***PIMAS*** PİMAŞ PLASTİK İNŞAAT MALZEMELERİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PIMAS*** PİMAŞ PLASTİK İNŞAAT MALZEMELERİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 199.828.579 168.157.757 Satışların Maliyeti 18 -169.287.533 -145.034.531 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 30.541.046 23.123.226 BRÜT KAR (ZARAR) 30.541.046 23.123.226 Genel Yönetim Giderleri 19 -12.595.256 -10.337.363 Pazarlama Giderleri 19 -20.842.785 -15.537.700 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 19 -131.571 -519.633 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 21 5.259.661 2.564.966 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 21 -2.362.392 -2.562.277 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -131.297 -3.268.781 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 22 994.015 2.500.426 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 22 -312.984 -463.338 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 549.734 -1.231.693 Finansman Gelirleri 23 1.322.390 1.325.605 Finansman Giderleri 24 -1.808.503 -2.704.495 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 63.621 -2.610.583 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -93.163 315.215 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -70.360 -464.665 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -22.803 779.880 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -29.542 -2.295.368 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 25 -172.992 -4.096.049 DÖNEM KARI (ZARARI) -202.534 -6.391.417 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -202.534 -6.391.417 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 36.000.000 40.802.957 91.953 55.953.188 -530.304 3.557.855 5.905.022 -31.436.664 -17.200.149 93.143.858 93.143.858 Transferler 806.465 -18.006.614 17.200.149 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -5.287.972 -79.402 494.775 -6.391.417 -11.264.016 -11.264.016 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -511.039 467.278 -43.761 -43.761 Dönem Sonu Bakiyeler 36.000.000 40.802.957 91.953 50.154.177 -609.706 4.052.630 6.711.487 -48.976.000 -6.391.417 81.836.081 81.836.081 Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 36.000.000 40.802.957 91.953 50.154.177 -609.706 4.052.630 6.711.487 -48.976.000 -6.391.417 81.836.081 81.836.081 Transferler -6.391.417 6.391.417 Dönem Karı (Zararı) -202.534 -202.534 -202.534 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 10.060.622 233.938 -3.923.299 147.890 6.519.151 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -909.097 909.097 -909.097 -909.097 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -1.504.405 1.504.405 Dönem Sonu Bakiyeler 36.000.000 40.802.957 -909.097 91.953 58.710.394 -375.768 129.331 7.620.584 -54.624.219 -202.534 87.243.601 87.243.601 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 26.509.498 -3.044.967 Dönem Karı (Zararı) -202.534 -6.391.417 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -29.542 -2.295.368 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -172.992 -4.096.049 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 11.770.275 13.714.533 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12,13,23 1.315.916 3.872.606 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 7.396.645 2.060.171 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 3.158.035 5.029.460 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 379.030 2.615.241 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler -391.347 2.378.064 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 93.162 -250.072 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 23 -181.166 -1.990.937 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 19.506.737 -8.800.380 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -19.988.180 -21.994.789 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -2.105.738 -3.213.309 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 20.050.417 333.407 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 16.037.821 13.072.968 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5.512.417 3.001.343 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 31.074.478 -1.477.264 Alınan Faiz 392.988 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 15 -4.491.168 -1.100.418 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 26 -73.812 -860.273 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 1.599.988 3.252.819 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 431.076 4.730.362 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12,13 -82.984 -1.477.543 Alınan Faiz 1.251.896 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -7.997.335 -22.719.269 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 550.598 15.462.306 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -7.501.237 -35.324.141 Ödenen Faiz -1.046.696 -2.857.434 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 20.112.151 -22.511.417 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -3.923.298 777.481 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 16.188.853 -21.733.936 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.956.089 23.690.025 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 18.144.942 1.956.089 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -202.534 -6.391.417 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 10.442.450 -5.367.374 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 10.982.277 -5.688.779 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 292.421 -99.252 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -832.248 420.657 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi -773.765 400.807 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi -58.483 19.850 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -3.923.299 494.775 Yabancı Para Çevrim Farkları -3.923.299 494.775 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 6.519.151 -4.872.599 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 6.316.617 -11.264.016 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 6.316.617 -11.264.016 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2016 Önceki Dönem 31.12.2015 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 18.144.942 1.956.089 Ticari Alacaklar 92.664.153 83.855.755 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 28 1.282.689 4.866.139 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 91.381.464 78.989.616 Diğer Alacaklar 560.267 1.045.459 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 560.267 1.045.459 Stoklar 9 349.939 19.941.454 Peşin Ödenmiş Giderler 10 84.900 2.435.116 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 26 0 381.506 Diğer Dönen Varlıklar 16 482.552 371.521 ARA TOPLAM 112.286.753 109.986.900 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 25 1.248.107 13.577.842 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 113.534.860 123.564.742 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 0 309.513 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 0 309.513 Diğer Alacaklar 48.539 187.494 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 48.539 187.494 Maddi Duran Varlıklar 11 66.712.883 57.488.403 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 55.340 142.718 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 66.816.762 58.128.128 TOPLAM VARLIKLAR 180.351.622 181.692.870 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 14.674 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 7.730.193 6.128.670 Ticari Borçlar 48.793.600 32.375.003 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 28 48.009.915 12.897.330 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 783.685 19.477.673 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 785.385 1.097.552 Diğer Borçlar 86.190 5.911 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 86.190 5.911 Türev Araçlar 5 3.000 Ertelenmiş Gelirler 10 25.346.767 21.972.183 Kısa Vadeli Karşılıklar 2.450.000 6.657.047 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 15 6.657.047 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13 2.450.000 0 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 16 56.870 15.479 ARA TOPLAM 85.263.679 68.254.845 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler 25 2.322.656 19.340.974 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 87.586.335 87.595.819 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 1.845.710 9.283.788 Diğer Borçlar 0 458.839 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 0 458.839 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.146.606 844.025 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 15 1.146.606 844.025 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 26 2.529.370 1.674.318 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.521.686 12.260.970 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 93.108.021 99.856.789 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 87.243.601 81.836.081 Ödenmiş Sermaye 17 36.000.000 36.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 17 40.802.957 40.802.957 Geri Alınmış Paylar (-) -909.097 0 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 91.953 91.953 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 58.334.626 49.544.471 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 58.334.626 49.544.471 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 58.710.394 50.154.177 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -375.768 -609.706 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 129.331 4.052.630 Yabancı Para Çevrim Farkları 129.331 4.052.630 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 7.620.584 6.711.487 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -54.624.219 -48.976.000 Net Dönem Karı veya Zararı -202.534 -6.391.417 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 87.243.601 81.836.081 TOPLAM KAYNAKLAR 180.351.622 181.692.870 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/588388 BIST