***MSI*** MORGAN STANLEY MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor
***MSI*** MORGAN STANLEY MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
34.371.433 10.481 149.515 -598.305 10.649.012 44.582.136 44.582.136
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
10.649.012 -10.649.012 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
8.890 244.200 253.090 253.090
Dönem Karı (Zararı)
244.200 0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
8.890 0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
350.824 -350.824 0
Dönem Sonu Bakiyeler
34.371.433 19.371 500.339 9.699.883 244.200 44.835.226 44.835.226
Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
34.371.433 19.371 500.339 9.699.883 244.200 44.835.226 44.835.226
Transferler
244.200 -244.200
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
945.489 2.625.574 3.484.271 3.484.271
Sermaye Arttırımı
-86.792
Dönem Sonu Bakiyeler
12 34.371.433 -67.421 945.489 500.339 9.944.083 2.625.574 48.319.497 48.319.497
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
3.114.621 8.946.541
Dönem Karı (Zararı)
2.625.574 244.200
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.425.507 1.783.883
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 785.644 640.505
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
62.309 -165.689
Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
62.309 -165.689
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
313.210 1.136.191
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-58.613 16.045
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
10 371.823 1.120.146
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 264.344 172.876
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-936.460 6.918.458
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.497.275 10.057.469
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.497.275 10.057.469
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-155.519 -89.601
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-155.519 -89.601
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
1.716.334 -3.049.410
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
1.716.334 -3.049.410
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
3.114.621 8.946.541
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-3.970.448 -10.967.129
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-54.208 -195.806
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -54.208 -195.806
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 0
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-3.916.240 -10.771.323
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
0 0
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-855.827 -2.020.588
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-855.827 -2.020.588
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 3.747.838 5.768.426
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 2.892.011 3.747.838
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 2.892.290 3.748.237
Finansal Yatırımlar
4 42.091.044 38.473.206
Ticari Alacaklar
5 5.468.478 2.971.203
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
21 5.340.389 2.824.737
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
128.089 146.466
Peşin Ödenmiş Giderler
11 717.404 541.312
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
717.404 541.312
Diğer Dönen Varlıklar
11 320.752 380.875
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
320.752 380.875
ARA TOPLAM
51.489.968 46.114.833
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
51.489.968 46.114.833
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
4 1.341.572 159.711
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
1.341.572 159.711
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılarak Ölçülen Finansal Varlıklar
4 1.341.572 159.711
Diğer Alacaklar
6 57.425 57.425
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
57.425 57.425
Maddi Duran Varlıklar
7 954.254 1.685.690
Tesis, Makine ve Cihazlar
664.581 920.087
Mobilya ve Demirbaşlar
277.614 364.091
Özel Maliyetler
12.059 401.512
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.353.251 1.902.826
TOPLAM VARLIKLAR
53.843.219 48.017.659
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
10 157.123 196.673
Diğer Borçlar
6 2.388.753 786.667
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 2.388.753 786.667
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.166.067 1.840.576
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
10 2.149.090 1.777.267
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
19 16.977 63.309
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
346.076 185.337
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 346.076 185.337
ARA TOPLAM
5.058.019 3.009.253
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
5.058.019 3.009.253
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Karşılıklar
72.701 44.522
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
10 72.701 44.522
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 393.002 128.658
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
465.703 173.180
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
5.523.722 3.182.433
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
48.319.497 44.835.226
Ödenmiş Sermaye
12 34.371.433 34.371.433
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-67.421 19.371
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-67.421 19.371
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-67.421 19.371
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
500.339 500.339
Yasal Yedekler
12 500.339 500.339
Diğer Yedekler
945.489
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
12 9.944.083 9.699.883
Net Dönem Karı veya Zararı
2.625.574 244.200
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
48.319.497 44.835.226
TOPLAM KAYNAKLAR
53.843.219 48.017.659
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
13 15.886.947 10.164.743
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
15.886.947 10.164.743
BRÜT KAR (ZARAR)
15.886.947 10.164.743
Genel Yönetim Giderleri
14 -16.592.428 -13.562.386
Pazarlama Giderleri
14 -16.069 -46.869
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
16 4.867.636 2.594.204
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
17 -1.870.150 -486.116
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
2.275.936 -1.336.424
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
18 1.516.450 1.753.500
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
3.792.386 417.076
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
3.792.386 417.076
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.166.812 -172.876
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -1.117.142 -63.309
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -49.670 -109.567
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
2.625.574 244.200
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.625.574 244.200
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
2.625.574 244.200
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-86.792 8.890
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
10 -108.490 11.113
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
21.698 -2.223
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 21.698 -2.223
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
945.489 0
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
1.181.861
Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme Kazançları (Kayıpları)
1.181.861
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-236.372 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 -236.372 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
858.697 8.890
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.484.271 253.090
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
3.484.271 253.090
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/595974
BIST