***IZOCM*** İZOCAM TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***IZOCM*** İZOCAM TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 24.534.143 25.856.460 1.092 -2.325.609 41.544.510 37.820.235 27.622.531 155.053.362 155.053.362 Transferler 1.167.327 26.455.204 -27.622.531 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.421.350 4.601.683 3.180.333 Dönem Karı (Zararı) 4.601.683 4.601.683 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.421.350 -1.421.350 Kar Payları -12.900.000 -12.900.000 Dönem Sonu Bakiyeler 24.534.143 25.856.460 1.092 -3.746.959 42.711.837 51.375.439 4.601.683 145.333.695 145.333.695 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 24.534.143 25.856.460 1.092 -4.071.201 42.711.837 51.375.439 20.942.555 161.350.325 161.350.325 Transferler 20.942.555 -20.942.555 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -467.728 1.580.836 1.113.108 Dönem Karı (Zararı) 1.580.836 1.580.836 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -467.728 -467.728 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları -12.900.000 Dönem Sonu Bakiyeler 24.534.143 25.856.460 1.092 -4.538.929 42.711.837 72.317.994 1.580.836 162.463.433 162.463.433 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -10.579.672 -19.564.547 Dönem Karı (Zararı) 1.580.836 4.601.683 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.624.091 6.918.937 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10 2.149.560 2.228.305 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 404.453 1.782.877 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 139.896 679.666 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 7 264.557 1.103.211 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 754.850 1.707.166 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -1.392.749 -1.347.418 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 2.147.599 3.054.584 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 15 500.877 1.133.908 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 30.072 4.404 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler -2.215.721 62.277 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -12.035.111 -29.376.815 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 13.951.383 8.056.896 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -11.856.939 -13.383.652 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -3.380.846 -2.191.132 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -14.771.254 -8.996.037 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -3.714.443 -4.077.524 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 11.048.732 -4.754.419 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -3.311.744 -4.030.947 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -8.830.184 -17.856.195 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler -460.176 -164.561 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -1.289.312 -1.543.791 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -8.825.210 -4.148.100 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 65.236 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 65.236 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 -8.825.210 -4.213.336 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 6.231.145 44.066.755 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 6.761.231 57.977.806 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 6.761.231 57.977.806 Ödenen Temettüler -12.900.000 Ödenen Faiz -1.923.955 -2.355.740 Alınan Faiz 1.393.869 1.344.689 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -13.173.737 20.354.108 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -13.173.737 20.354.108 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 20.186.459 829.002 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 7.012.722 21.183.110 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 18.413.492 29.372.628 Ticari Alacaklar 7 95.203.735 108.828.843 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4 170.926 131.702 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 95.032.809 108.697.141 Diğer Alacaklar 1.033.475 1.365.363 Stoklar 9 47.978.796 35.540.461 Peşin Ödenmiş Giderler 4.026.930 1.088.398 Diğer Dönen Varlıklar 6.513.537 2.646.047 ARA TOPLAM 173.169.965 178.841.740 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 173.169.965 178.841.740 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 13.302 13.302 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 13.302 13.302 Maddi Duran Varlıklar 10 110.960.422 104.854.530 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 555.399 597.109 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 555.399 597.109 Peşin Ödenmiş Giderler 10.639.644 10.197.330 Diğer Duran Varlıklar 17.522 17.523 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 122.186.289 115.679.794 TOPLAM VARLIKLAR 295.356.254 294.521.534 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 52.810.457 46.049.226 Ticari Borçlar 7 34.637.737 49.400.919 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4 991.688 993.308 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 33.646.049 48.407.611 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 2.725.644 6.440.087 Diğer Borçlar 18.916 26.988 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 18.916 26.988 Ertelenmiş Gelirler 8 28.051.138 17.002.406 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 15 291.770 1.282.127 Kısa Vadeli Karşılıklar 400.028 141.084 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 400.028 141.084 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.044.075 488.330 ARA TOPLAM 119.979.765 120.831.167 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 119.979.765 120.831.167 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 12.598.648 12.110.624 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 12.598.648 12.110.624 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 15 314.408 229.418 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 12.913.056 12.340.042 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 132.892.821 133.171.209 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 162.463.433 161.350.325 Ödenmiş Sermaye 12 24.534.143 24.534.143 Sermaye Düzeltme Farkları 12 25.856.460 25.856.460 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.092 1.092 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -4.538.929 -4.071.201 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -4.538.929 -4.071.201 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 42.711.837 42.711.837 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 72.317.994 51.375.439 Net Dönem Karı veya Zararı 1.580.836 20.942.555 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 162.463.433 161.350.325 TOPLAM KAYNAKLAR 295.356.254 294.521.534 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 13 84.322.668 90.487.499 Satışların Maliyeti 13 -65.401.055 -70.811.168 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 18.921.613 19.676.331 BRÜT KAR (ZARAR) 18.921.613 19.676.331 Genel Yönetim Giderleri 14 -4.673.939 -2.564.737 Pazarlama Giderleri 14 -11.333.794 -10.696.364 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 1.431.195 2.462.719 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -412.568 -142.287 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 3.932.507 8.735.662 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 3.932.507 8.735.662 Finansman Gelirleri 73.161 48.520 Finansman Giderleri -1.923.955 -3.048.591 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 2.081.713 5.735.591 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -500.877 -1.133.908 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 15 -298.955 -1.305.275 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 15 -201.922 171.367 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.580.836 4.601.683 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.580.836 4.601.683 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 77.935 226.863 Ana Ortaklık Payları 1.502.901 4.374.820 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -467.728 -1.421.350 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -584.660 -1.776.688 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 116.932 355.338 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 15 116.932 355.338 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -467.728 -1.421.350 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.113.108 3.180.333 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 54.876 156.790 Ana Ortaklık Payları 1.058.232 3.023.543 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/603306 BIST