***AYGAZ*** AYGAZ A.Ş.( Finansal Rapor

***AYGAZ*** AYGAZ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 3.946.278 3.059.971 1.880.920 1.535.251 Satışların Maliyeti -3.612.889 -2.691.109 -1.736.926 -1.341.465 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 333.389 368.862 143.994 193.786 BRÜT KAR (ZARAR) 333.389 368.862 143.994 193.786 Genel Yönetim Giderleri -97.334 -99.926 -49.148 -50.023 Pazarlama Giderleri -132.007 -126.879 -71.025 -67.005 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -1.262 -1.729 -842 -1.105 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 77.498 47.315 36.931 18.156 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -61.424 -39.432 -26.828 -11.751 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 118.860 148.211 33.082 82.058 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 6.294 825 2.551 263 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -919 -22 -704 -22 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 10 241.111 53.047 151.012 35.630 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 365.346 202.061 185.941 117.929 Finansman Gelirleri 179.867 148.688 131.165 82.611 Finansman Giderleri -205.183 -171.331 -146.679 -95.708 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 340.030 179.418 170.427 104.832 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -14.065 -21.153 -1.931 -12.044 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 17 -19.822 -25.931 -3.621 -15.577 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 17 5.757 4.778 1.690 3.533 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 325.965 158.265 168.496 92.788 DÖNEM KARI (ZARARI) 325.965 158.265 168.496 92.788 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 175 0 107 Ana Ortaklık Payları 325.965 158.090 168.496 92.681 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 16 1,08655000 0,52696700 0,56165300 0,30893700 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 16 1,08655000 0,52696700 0,56165300 0,30893700 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 300.000 71.504 -7.442 218 218 -471 -253 166.865 166.865 -50.417 116.448 320.430 1.391.086 418.375 1.809.461 2.610.148 672 2.610.820 Transferler 30.000 388.375 -418.375 -30.000 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 13.101 13.101 -5.355 7.746 158.090 158.090 165.836 175 166.011 Dönem Karı (Zararı) 158.090 158.090 158.090 175 158.265 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 13.101 13.101 -5.355 7.746 7.746 7.746 Kar Payları -315.000 -315.000 -315.000 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 102.306 102.306 102.306 102.306 Dönem Sonu Bakiyeler 300.000 71.504 -7.442 218 218 -471 -253 179.966 179.966 -55.772 124.194 350.430 1.566.767 158.090 1.724.857 2.563.290 847 2.564.137 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 300.000 71.504 -7.442 124 124 -917 -793 157.508 157.508 -113.181 44.327 203.549 1.713.648 415.670 2.129.318 2.740.463 1.094 2.741.557 Transferler 43.500 372.170 -415.670 -43.500 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -26 -26 70.181 70.181 11.646 81.827 325.965 325.965 407.766 407.766 Dönem Karı (Zararı) 325.965 325.965 325.965 325.965 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -26 -26 70.181 70.181 11.646 81.827 81.801 81.801 Kar Payları 15 -450.000 -450.000 -450.000 -450.000 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler -1.494 -1.494 -1.494 -1.094 -2.588 Dönem Sonu Bakiyeler 300.000 71.504 -7.442 124 124 -943 -819 227.689 227.689 -101.535 126.154 247.049 1.634.324 325.965 1.960.289 2.696.735 0 2.696.735 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -10.998 380.596 Dönem Karı (Zararı) 325.965 158.265 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -135.649 91.683 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11,12 43.554 43.090 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -374 520 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 28.943 43.810 Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler -296 -264 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 20.148 17.843 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -20.516 -11.493 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 40.664 29.336 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler -624 -860 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 5.057 19.968 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 5.057 19.968 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 10 -241.111 -53.047 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17 14.065 21.153 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -5.078 -803 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 67 273 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -169.974 156.622 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -22.679 100.909 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -4.131 95.806 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 14.339 5.625 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -39.846 -9.471 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -100.079 -46.296 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -36.545 -20.120 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 17.802 30.449 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 1.165 -280 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 20.342 406.570 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -2.412 -1.878 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 17 -28.928 -24.096 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 13.831 42.798 Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları -2.588 0 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları -12.500 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 7.606 5.150 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11,12 -66.474 -49.638 Alınan Temettüler 87.787 87.286 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -351.911 -226.477 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 246.382 287.975 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -133.424 -186.445 Ödenen Temettüler -450.000 -315.000 Ödenen Faiz -35.385 -24.500 Alınan Faiz 20.516 11.493 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -349.078 196.917 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -349.078 196.917 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 567.728 288.637 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 218.650 485.554 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 325.965 158.265 168.496 92.788 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -26 0 0 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 0 0 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -26 0 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -26 0 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 81.827 7.746 89.429 -1.618 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 73.875 13.790 73.875 13.790 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme Kazançları (Kayıpları) 73.875 13.790 73.875 13.790 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar 11.646 -5.355 19.248 -14.719 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 11.659 -5.352 19.382 -14.765 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Yabancı Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları) -13 -3 -134 46 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -3.694 -689 -3.694 -689 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 17 -3.694 -689 -3.694 -689 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 81.801 7.746 89.429 -1.618 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 407.766 166.011 257.925 91.170 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 175 0 107 Ana Ortaklık Payları 407.766 165.836 257.925 91.063 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 218.650 567.728 Ticari Alacaklar 495.955 474.653 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 18 39.755 37.894 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 456.200 436.759 Diğer Alacaklar 5.426 5.770 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5.426 5.770 Türev Araçlar 7 2.942 0 Stoklar 9 263.012 266.820 Peşin Ödenmiş Giderler 84.310 41.166 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 5.621 680 Diğer Dönen Varlıklar 8.015 3.547 ARA TOPLAM 1.083.931 1.360.364 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.083.931 1.360.364 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 331.736 257.928 Ticari Alacaklar 6.573 5.646 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 6.573 5.646 Diğer Alacaklar 82 75 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 82 75 Türev Araçlar 7 17.649 22.742 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 10 2.100.084 1.922.344 Maddi Duran Varlıklar 11 680.734 658.238 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17.015 19.119 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 17.015 19.119 Peşin Ödenmiş Giderler 63.897 67.195 Ertelenmiş Vergi Varlığı 17 2.831 699 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 3.220.601 2.953.986 TOPLAM VARLIKLAR 4.304.532 4.314.350 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 11.381 1.102 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 282.316 229.265 Ticari Borçlar 370.652 470.731 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 18 121.248 136.094 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 249.404 334.637 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 6.707 43.252 Diğer Borçlar 1.551 1.323 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 863 677 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 688 646 Türev Araçlar 7 2.906 0 Ertelenmiş Gelirler 3.652 2.487 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 940 5.105 Kısa Vadeli Karşılıklar 147.988 114.636 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 18.589 0 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 129.399 114.636 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 14 152.026 139.362 ARA TOPLAM 980.119 1.007.263 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 980.119 1.007.263 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlan