***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 13 2.000.000 2.088 84.098 102.765 2.188.951 2.188.951 Transferler 102.765 -102.765 Dönem Karı (Zararı) -2.133 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -45.646 -47.779 -47.779 Dönem Sonu Bakiyeler 13 2.000.000 -45 186.863 -45.646 2.141.172 2.141.172 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 13 2.000.000 3.082 186.863 -84.357 2.105.588 2.105.588 Transferler -84.357 84.357 Dönem Karı (Zararı) -898 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -67.006 -67.904 -67.904 Dönem Sonu Bakiyeler 13 2.000.000 2.184 102.506 -67.006 2.037.684 2.037.684 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -273.089 -162.732 Dönem Karı (Zararı) -67.006 -45.646 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -13.138 1.328 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8-9 1.141 1.179 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 5.043 5.017 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12 5.043 5.017 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 -19.322 -4.868 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -73.365 34.644 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 19.639 37.048 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5-23 3.356 -13.247 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 16.283 50.295 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -28.691 -2.313 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-23 -10.620 -1.416 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -18.071 -897 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 7 -32.143 795 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -5.865 5.749 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 -5.865 5.749 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 12 -4.769 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -9.580 6.792 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6-23 853 1.765 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6 -10.433 5.027 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -11.956 -13.427 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 14 -11.058 -11.294 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 12 -898 -2.133 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -153.509 -9.674 Alınan Faiz 19 -119.355 -133.392 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 21 -225 -19.666 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 237.744 191.804 Alınan Faiz 19 124.467 137.983 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Net Nakit Akışları 4 113.277 53.821 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -35.345 29.072 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -35.345 29.072 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.887.546 1.816.496 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.852.201 1.845.568 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 1.861.875 1.902.332 Finansal Yatırımlar 113.277 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 113.277 Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar 4 113.277 Ticari Alacaklar 19.932 39.571 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5-23 7.562 10.918 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 12.370 28.653 Diğer Alacaklar 64.218 35.527 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-23 10.620 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 53.598 35.527 Peşin Ödenmiş Giderler 33.186 1.043 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 7 33.186 1.043 Diğer Dönen Varlıklar 89.748 78.690 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 14 89.748 78.690 ARA TOPLAM 2.068.959 2.170.440 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.068.959 2.170.440 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 4.552 4.552 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 4.552 4.552 Maddi Duran Varlıklar 3.751 4.864 Mobilya ve Demirbaşlar 8 3.751 4.864 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 584 612 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 584 612 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 38.409 18.862 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 47.296 28.890 TOPLAM VARLIKLAR 2.116.255 2.199.330 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 13.178 19.043 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 13.178 19.043 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 4.769 Diğer Borçlar 38.628 48.208 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6-23 14.621 13.768 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 24.007 34.440 ARA TOPLAM 51.806 72.020 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 51.806 72.020 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 26.765 21.722 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 26.765 21.722 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 78.571 93.742 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.037.684 2.105.588 Ödenmiş Sermaye 13 2.000.000 2.000.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 2.184 3.082 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 12 2.184 3.082 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 13 102.506 186.863 Net Dönem Karı veya Zararı 13 -67.006 -84.357 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.037.684 2.105.588 TOPLAM KAYNAKLAR 2.116.255 2.199.330 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 15 98.538 147.632 45.048 56.096 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 98.538 147.632 45.048 56.096 BRÜT KAR (ZARAR) 98.538 147.632 45.048 56.096 Genel Yönetim Giderleri 16-17 -320.763 -331.908 -153.877 -132.257 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 18 137.308 144.018 69.578 66.003 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -84.917 -40.258 -39.251 -10.158 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -84.917 -40.258 -39.251 -10.158 Finansman Giderleri 20 -1.411 -10.256 -734 -1.200 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -86.328 -50.514 -39.985 -11.358 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 19.322 4.868 7.966 1.960 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 21 19.322 4.868 7.966 1.960 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -67.006 -45.646 -32.019 -9.398 DÖNEM KARI (ZARARI) -67.006 -45.646 -32.019 -9.398 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -67.006 -45.646 -32.019 -9.398 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -898 -2.133 -898 733 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -898 -2.133 -898 733 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 12 225 532 225 -183 Diğer Kar