***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor
***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
13 2.000.000 2.088 84.098 102.765 2.188.951 2.188.951
Transferler
102.765 -102.765
Dönem Karı (Zararı)
-2.133
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-45.646 -47.779 -47.779
Dönem Sonu Bakiyeler
13 2.000.000 -45 186.863 -45.646 2.141.172 2.141.172
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
13 2.000.000 3.082 186.863 -84.357 2.105.588 2.105.588
Transferler
-84.357 84.357
Dönem Karı (Zararı)
-898
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-67.006 -67.904 -67.904
Dönem Sonu Bakiyeler
13 2.000.000 2.184 102.506 -67.006 2.037.684 2.037.684
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-273.089 -162.732
Dönem Karı (Zararı)
-67.006 -45.646
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-13.138 1.328
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8-9 1.141 1.179
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
5.043 5.017
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 5.043 5.017
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 -19.322 -4.868
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-73.365 34.644
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
19.639 37.048
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5-23 3.356 -13.247
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 16.283 50.295
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-28.691 -2.313
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6-23 -10.620 -1.416
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -18.071 -897
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
7 -32.143 795
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.865 5.749
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 -5.865 5.749
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
12 -4.769
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-9.580 6.792
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6-23 853 1.765
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 -10.433 5.027
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.956 -13.427
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
14 -11.058 -11.294
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
12 -898 -2.133
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-153.509 -9.674
Alınan Faiz
19 -119.355 -133.392
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
21 -225 -19.666
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
237.744 191.804
Alınan Faiz
19 124.467 137.983
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Net Nakit Akışları
4 113.277 53.821
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-35.345 29.072
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-35.345 29.072
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.887.546 1.816.496
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.852.201 1.845.568
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 1.861.875 1.902.332
Finansal Yatırımlar
113.277
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
113.277
Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar
4 113.277
Ticari Alacaklar
19.932 39.571
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5-23 7.562 10.918
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 12.370 28.653
Diğer Alacaklar
64.218 35.527
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6-23 10.620
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 53.598 35.527
Peşin Ödenmiş Giderler
33.186 1.043
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
7 33.186 1.043
Diğer Dönen Varlıklar
89.748 78.690
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
14 89.748 78.690
ARA TOPLAM
2.068.959 2.170.440
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
2.068.959 2.170.440
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
4.552 4.552
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6 4.552 4.552
Maddi Duran Varlıklar
3.751 4.864
Mobilya ve Demirbaşlar
8 3.751 4.864
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
584 612
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 584 612
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 38.409 18.862
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
47.296 28.890
TOPLAM VARLIKLAR
2.116.255 2.199.330
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Ticari Borçlar
13.178 19.043
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 13.178 19.043
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 4.769
Diğer Borçlar
38.628 48.208
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6-23 14.621 13.768
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6 24.007 34.440
ARA TOPLAM
51.806 72.020
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
51.806 72.020
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 26.765 21.722
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
26.765 21.722
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
78.571 93.742
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.037.684 2.105.588
Ödenmiş Sermaye
13 2.000.000 2.000.000
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.184 3.082
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
12 2.184 3.082
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 102.506 186.863
Net Dönem Karı veya Zararı
13 -67.006 -84.357
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.037.684 2.105.588
TOPLAM KAYNAKLAR
2.116.255 2.199.330
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
15 98.538 147.632 45.048 56.096
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
98.538 147.632 45.048 56.096
BRÜT KAR (ZARAR)
98.538 147.632 45.048 56.096
Genel Yönetim Giderleri
16-17 -320.763 -331.908 -153.877 -132.257
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
18 137.308 144.018 69.578 66.003
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-84.917 -40.258 -39.251 -10.158
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-84.917 -40.258 -39.251 -10.158
Finansman Giderleri
20 -1.411 -10.256 -734 -1.200
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-86.328 -50.514 -39.985 -11.358
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
19.322 4.868 7.966 1.960
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
21 19.322 4.868 7.966 1.960
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-67.006 -45.646 -32.019 -9.398
DÖNEM KARI (ZARARI)
-67.006 -45.646 -32.019 -9.398
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0
Ana Ortaklık Payları
-67.006 -45.646 -32.019 -9.398
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-898 -2.133 -898 733
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-898 -2.133 -898 733
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
12 225 532 225 -183
Diğer Kar