***IZOCM*** İZOCAM TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***IZOCM*** İZOCAM TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
24.534.143 25.856.460 1.092 -2.325.609 41.544.510 37.820.235 27.622.531 155.053.362 155.053.362
Transferler
1.167.327 26.455.204 -27.622.531
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
8.405.545 6.773.141
Dönem Karı (Zararı)
-1.632.404 8.405.545 8.405.545
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-1.632.404 -1.632.404
Kar Payları
-12.900.000 -12.900.000
Dönem Sonu Bakiyeler
24.534.143 25.856.460 1.092 -3.958.013 42.711.837 51.375.439 8.405.545 148.926.503 148.926.503
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
24.534.143 25.856.460 1.092 -4.071.201 42.711.837 51.375.439 20.942.555 161.350.325 161.350.325
Transferler
20.942.555 -20.942.555
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-374.129 3.379.984 3.005.855
Dönem Karı (Zararı)
3.379.984 3.379.984
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-374.129 -374.129
Dönem Sonu Bakiyeler
24.534.143 25.856.460 1.092 -4.445.330 42.711.837 72.317.994 3.379.984 164.356.180 164.356.180
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-13.398.479 -20.407.804
Dönem Karı (Zararı)
3.379.984 8.405.545
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
9.075.906 10.066.486
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10 5.917.089 5.094.484
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
408.946 1.410.712
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.000.251 995.908
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
7 -591.305 414.804
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.445.526 1.427.982
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-3.003.652 -3.155.019
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
4.449.178 4.583.001
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
15 1.222.745 2.120.407
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
81.600 12.901
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-23.322.484 -32.528.502
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
8.347.333 -2.270.049
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-23.216.140 -10.296.417
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
3.994.237 -8.401.290
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.857.205 -1.581.605
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-3.105.628 -1.915.199
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-6.364.443 -3.364.277
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-6.364.443 -3.364.277
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
2.879.362 -4.699.665
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-10.866.594 -14.056.471
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-782.836 -419.730
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
0 -2.692.651
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.749.049 -3.238.952
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-22.926.890 -11.451.682
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.061 50.148
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.061 50.148
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-22.927.951 -11.501.830
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -22.927.951 -11.501.830
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
18.890.554 37.192.289
Ödenen Temettüler
0 -12.900.000
Ödenen Faiz
-4.001.891 -4.233.579
Alınan Faiz
3.003.012 3.154.893
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
19.889.433 51.170.975
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-17.434.815 5.332.803
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-17.434.815 5.332.803
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
20.186.459 829.002
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
2.751.644 6.161.805
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 14.407.939 29.372.628
Finansal Yatırımlar
0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
0
Ticari Alacaklar
7 101.287.012 108.828.843
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 340.051 131.702
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
100.946.961 108.697.141
Diğer Alacaklar
521.574 1.365.363
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
521.574 1.365.363
Stoklar
9 59.111.039 35.540.461
Peşin Ödenmiş Giderler
5.031.223 1.088.398
Diğer Dönen Varlıklar
8.899.160 2.646.047
ARA TOPLAM
189.257.947 178.841.740
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
189.257.947 178.841.740
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
9.483 13.302
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9.483 13.302
Maddi Duran Varlıklar
10 121.516.938 104.854.530
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 510.586 597.109
Peşin Ödenmiş Giderler
2.260.268 10.197.330
Diğer Duran Varlıklar
17.522 17.523
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
124.314.797 115.679.794
TOPLAM VARLIKLAR
313.572.744 294.521.534
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 65.938.660 46.049.226
Ticari Borçlar
7 43.553.166 49.400.919
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 1.524.614 993.308
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
42.028.552 48.407.611
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
3.334.459 6.440.087
Diğer Borçlar
17.536 26.988
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
17.536 26.988
Ertelenmiş Gelirler
8 19.881.768 17.002.406
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
15 734.973 1.282.127
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.979.278 141.084
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
824.286 488.330
ARA TOPLAM
136.264.126 120.831.167
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
136.264.126 120.831.167
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12.795.700 12.110.624
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
15 156.738 229.418
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
12.952.438 12.340.042
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
149.216.564 133.171.209
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
164.356.180 161.350.325
Ödenmiş Sermaye
12 24.534.143 24.534.143
Sermaye Düzeltme Farkları
12 25.856.460 25.856.460
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
1.092 1.092
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-4.445.330 -4.071.201
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.445.330 -4.071.201
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
42.711.837 42.711.837
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
72.317.994 51.375.439
Net Dönem Karı veya Zararı
3.379.984 20.942.555
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
164.356.180 161.350.325
TOPLAM KAYNAKLAR
313.572.744 294.521.534
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
13 192.836.520 186.179.127 108.513.852 95.691.628
Satışların Maliyeti
13 -153.622.420 -146.401.252 -88.221.365 -75.590.084
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
39.214.100 39.777.875 20.292.487 20.101.544
BRÜT KAR (ZARAR)
39.214.100 39.777.875 20.292.487 20.101.544
Genel Yönetim Giderleri
14 -8.523.519 -6.712.896 -3.849.580 -4.148.159
Pazarlama Giderleri
14 -22.516.483 -21.428.654 -11.182.689 -10.732.290
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
3.141.556 3.948.338 1.710.361 1.485.619
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-2.762.403 -145.304 -2.349.835 -3.017
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
8.553.251 15.439.359 4.620.744 6.703.697
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-81.600 -12.901 -81.600 -8.343
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
8.471.651 15.426.458 4.539.144 6.695.354
Finansman Gelirleri
132.965 143.725 59.804 95.205
Finansman Giderleri
-4.001.887 -5.044.231 -2.077.932 -1.995.640
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
4.602.729 10.525.952 2.521.016 4.794.919
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.222.745 -2.120.407 -721.868 -986.499
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
15 -1.201.893 -2.187.425 -902.937 -882.150
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
15 -20.852 67.018 181.069 -104.349
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
3.379.984 8.405.545 1.799.148 3.808.420
DÖNEM KARI (ZARARI)
3.379.984 8.405.545 1.799.148 3.808.420
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
3.379.984 8.405.545 1.799.148 3.808.420
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-374.129 -1.632.404 93.599 -211.054
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-467.661 -2.040.505 116.999 -263.817
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
93.532 408.101 -23.400 52.763
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
15 93.532 408.101 -23.400 52.763
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0 0
Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)
0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-374.129 -1.632.404 93.599 -211.054
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.005.855 6.773.141 1.892.747 3.597.366
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
3.005.855 6.773.141 1.892.747 3.597.366
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/622972
BIST