***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

elire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 48.141 126.677.832 -5.335.902 121.341.930 121.341.930 1.769.100 -509.041 1.260.059 1.260.059 416.144 -114.295.757 2.961.187 -111.334.570 111.731.704 111.731.704 Transferler -1.804.645 -1.804.645 -1.804.645 4.765.832 -2.961.187 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -30.959 139.590 108.631 108.631 -1.562.001 -14.608 -1.576.609 -1.576.609 30.959 25.685.887 24.248.868 24.248.868 Dönem Karı (Zararı) 25.685.887 25.685.887 25.685.887 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -30.959 139.590 108.631 108.631 -1.562.001 -14.608 -1.576.609 -1.576.609 30.959 -1.437.019 -1.437.019 Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 48.141 124.842.228 -5.196.312 119.645.916 119.645.916 207.099 -523.649 -316.550 -316.550 416.144 -109.498.966 25.685.887 135.980.572 135.980.572 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 48.141 122.985.618 -5.972.928 117.012.690 117.012.690 -1.472.586 -220.870 -1.693.456 -1.693.456 416.144 -107.642.356 11.532.952 -96.109.404 119.674.115 119.674.115 Transferler -1.753.386 -1.753.386 -1.753.386 13.286.338 -11.532.952 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -947.370 -947.370 -947.370 -1.853.494 153.944 -1.699.550 -1.699.550 -8.507.383 -11.154.303 -11.154.303 Dönem Karı (Zararı) -8.507.383 -8.507.383 -8.507.383 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -947.370 -947.370 -947.370 -1.853.494 153.944 -1.699.550 -1.699.550 -2.646.920 -2.646.920 Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 48.141 121.232.232 -6.920.298 114.311.934 114.311.934 -3.326.080 -66.926 -3.393.006 -3.393.006 416.144 -94.356.018 -8.507.383 -102.863.401 108.519.812 108.519.812 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 24.326.342 -29.448.114 Dönem Karı (Zararı) -8.507.383 25.685.887 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 96.413.362 100.843.477 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 7 9.465.010 9.191.561 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 229.657 715.041 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4 31.547 408.504 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 198.110 306.537 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 60.071.179 68.476.872 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 1.944.072 1.773.955 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 264.320 0 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 57.862.787 66.702.917 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 25.312.203 23.475.228 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 15,16 -120.566 -191.725 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 15,16 25.432.769 23.666.953 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 1.956.808 -1.111.178 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 639.859 -86.762 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 16 639.859 -86.762 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17 -1.252.887 228.698 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -8.467 -45.983 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -8.467 -45.983 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -62.133.764 -155.045.828 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -126.879.960 -200.704.516 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 3 2.190.858 543.458 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 4 -129.070.818 -201.247.974 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6.511.847 4.178.334 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6.511.847 4.178.334 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 6 -20.975.493 -11.559.033 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -664.251 -1.295.900 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 66.723.116 40.983.192 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 3 21.088.368 54.998.751 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 4 45.634.748 -14.015.559 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 1.061.005 2.455.178 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 11.392.920 10.937.594 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 7.967.132 4.325.829 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 3.425.788 6.611.765 Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -653.999 19.861 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.351.051 -60.538 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 779.253 83.731 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 571.798 -144.269 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 25.772.215 -28.516.464 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -1.445.873 -931.650 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -24.605.651 -49.975.081 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.345.451 2.141.291 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.345.451 2.049.325 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 91.966 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -26.071.668 -52.308.097 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 7 -25.791.870 -51.190.783 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -279.798 -1.117.314 Alınan Faiz 16 120.566 191.725 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4.536.186 72.984.683 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 235.775.643 129.659.990 Kredilerden Nakit Girişleri 235.775.643 129.659.990 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -219.371.773 -31.279.534 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -219.371.773 -31.279.534 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış -115.458 -766.084 Ödenen Faiz -20.824.598 -24.629.689 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -4.815.495 -6.438.512 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -425 -2.918 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -4.815.920 -6.441.430 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 27.854.841 21.357.593 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 23.038.921 14.916.163 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 23.038.921 27.854.841 Ticari Alacaklar 573.615.755 316.161.295 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 3.940.090 6.149.788 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 569.675.665 310.011.507 Diğer Alacaklar 11 2.696.979 3.162.260 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.696.979 3.162.260 Türev Araçlar 0 417.854 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 0 417.854 Stoklar 6 114.705.178 93.330.968 Peşin Ödenmiş Giderler 5 2.514.187 1.202.135 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 2.514.187 1.202.135 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 169.822 949.075 Diğer Dönen Varlıklar 10 268.172 6.314.738 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 268.172 6.314.738 ARA TOPLAM 717.009.014 449.393.166 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 3.744.209 4.277.835 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 720.753.223 453.671.001 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 3.583.810 2.652.631 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 3.583.810 2.652.631 Diğer Alacaklar 1.236.460 1.236.460 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11 1.236.460 1.236.460 Maddi Duran Varlıklar 7 327.000.822 312.736.008 Arazi ve Arsalar 108.372.733 108.437.733 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 5.695.441 5.811.719 Binalar 50.553.370 52.149.987 Tesis, Makine ve Cihazlar 98.513.731 102.025.712 Taşıtlar 327.740 366.073 Mobilya ve Demirbaşlar 41.071.023 35.965.935 Yapılmakta Olan Yatırımlar 22.466.784 7.978.849 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 7.067.231 6.659.198 Şerefiye 2.955.051 2.955.051 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 4.112.180 3.704.147 Peşin Ödenmiş Giderler 5 827.060 1.474.861 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 827.060 1.474.861 Diğer Duran Varlıklar 7.104 7.104 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 7.104 7.104 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 339.722.487 324.766.262 TOPLAM VARLIKLAR 1.060.475.710 778.437.263 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 11.630.690 6.249.999 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 11.630.690 6.249.999 Banka Kredileri 11.630.690 6.249.999 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 105.913.589 101.717.395 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 105.913.589 101.717.395 Banka Kredileri 105.913.589 101.717.395 Diğer Finansal Yükümlülükler 1.784 319 Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler 1.784 319 EMN623345L93402T***DYOBY*** DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 48.141 126.677.832 -5.335.902 121.341.930 121.341.930 1.769.100 -509.041 1.260.059 1.260.059 416.144 -114.295.757 2.961.187 -111.334.570 111.731.704 111.731.704 Transferler -1.804.645 -1.804.645 -1.804.645 4.765.832 -2.961.187 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -30.959 139.590 108.631 108.631 -1.562.001 -14.608 -1.576.609 -1.576.609 30.959 25.685.887 24.248.868 24.248.868 Dönem Karı (Zararı) 25.685.887 25.685.887 25.685.887 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -30.959 139.590 108.631 108.631 -1.562.001 -14.608 -1.576.609 -1.576.609 30.959 -1.437.019 -1.437.019 Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 48.141 124.842.228 -5.196.312 119.645.916 119.645.916 207.099 -523.649 -316.550 -316.550 416.144 -109.498.966 25.685.887 135.980.572 135.980.572 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 48.141 122.985.618 -5.972.928 117.012.690 117.012.690 -1.472.586 -220.870 -1.693.456 -1.693.456 416.144 -107.642.356 11.532.952 -96.109.404 119.674.115 119.674.115 Transferler -1.753.386 -1.753.386 -1.753.386 13.286.338 -11.532.952 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -947.370 -947.370 -947.370 -1.853.494 153.944 -1.699.550 -1.699.550 -8.507.383 -11.154.303 -11.154.303 Dönem Karı (Zararı)