***METRO*** METRO TİCARİ VE MALİ YATIRIMLAR HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***METRO*** METRO TİCARİ VE MALİ YATIRIMLAR HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18 300.000.000 15.583.748 24.162.856 -53.923 58.921 723.725.683 -139.124.789 924.352.496 Transferler 18 -139.124.789 139.124.789 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 18-16-23 5.391 -36.289.026 -36.283.635 Dönem Sonu Bakiyeler 300.000.000 15.583.748 24.162.856 -48.532 58.921 584.600.894 -36.289.026 888.068.861 888.068.861 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18 300.000.000 15.583.748 24.162.856 -53.547 58.921 584.600.894 23.090.757 947.443.629 Transferler 18 23.090.757 -23.090.757 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 18-16-23 19.414 1.030.954 1.050.368 Dönem Sonu Bakiyeler 300.000.000 15.583.748 24.162.856 -34.133 58.921 607.691.651 1.030.954 948.493.997 948.493.997 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4.699.170 94.410 Dönem Karı (Zararı) 1.030.954 -36.294.417 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.030.954 -36.294.417 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 8.851.793 34.649.925 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11-12-13 69.269 62.491 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 7.576.375 36.563.445 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 20 20.000 2.208.974 Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4-21 7.556.375 34.354.471 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 34.873 73.155 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 34.873 22.155 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 51.000 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 0 -162.355 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -163.554 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 1.199 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 1.171.276 -1.886.811 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -14.551.043 1.739.380 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6 3.733 -2.455.517 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 6.127 3.803 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -2.394 -2.459.320 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 7 -133.619 3.874.230 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 -133.619 3.874.230 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 0 0 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8 19.780 59.985 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -411.421 513.028 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 -279.163 425.643 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 -132.258 87.385 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 15 413.554 164.189 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 7 -14.541.995 -549.668 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 5 -14.541.995 -549.668 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 7 0 0 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 8 0 2.862 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 98.925 130.271 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 17 17.356 103.802 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 14-17 81.569 26.469 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -4.668.296 94.888 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 10-23 -30.874 -478 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 4.898.509 -149.847 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 4 47.040.000 253.000 Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları 4 -183.472 -312.133 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları 4-21 -41.957.152 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11-12-13 -867 -90.714 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11-12-13 -11.027 -6.839 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11-12-13 10.160 -83.875 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -204.000 24.000 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 6.000.000 24.000 Kredilerden Nakit Girişleri 9 6.000.000 24.000 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 9 -6.204.000 0 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 9 -6.204.000 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -4.661 -31.437 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -4.661 -31.437 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 78.400 108.852 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 73.739 77.415 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 73.739 78.400 Finansal Yatırımlar 52.832.856 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 4 52.832.856 Ticari Alacaklar 79.985 103.718 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5-6 3.037 9.164 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 76.948 94.554 Diğer Alacaklar 16.087.112 15.873.091 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5-7 16.086.345 15.872.324 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 767 767 Peşin Ödenmiş Giderler 101.470 121.250 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 101.470 121.250 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 10 115.867 84.993 Diğer Dönen Varlıklar 17 896.096 913.452 ARA TOPLAM 70.187.125 17.174.904 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 70.187.125 17.174.904 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 4 917.711.681 983.000.287 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 4 917.711.681 983.000.287 Diğer Alacaklar 7 1.191.600 1.272.002 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5-7 1.191.600 1.272.002 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 2.080.000 2.096.000 Maddi Duran Varlıklar 12 167.954 211.539 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 66.388 75.206 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 921.217.623 986.655.034 TOPLAM VARLIKLAR 991.404.748 1.003.829.938 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 9 6.000.000 6.204.000 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar Banka Kredileri İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 9 6.000.000 6.204.000 Banka Kredileri 9 6.000.000 6.204.000 Ticari Borçlar 6 270.943 682.364 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5-6 114.961 394.124 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 155.982 288.240 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 832.567 419.013 Diğer Borçlar 7 4.683.994 19.225.989 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5-7 4.683.994 19.225.989 Ertelenmiş Gelirler 8 4.190 4.190 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 23 0 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 14 186.035 210.707 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 186.035 210.707 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17 791.431 483.819 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17 791.431 483.819 ARA TOPLAM 12.769.160 27.230.082 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 12.769.160 27.230.082 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 16 104.644 94.039 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 16 104.644 94.039 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 23 29.557.079 28.356.277 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 17 479.868 705.911 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 17 479.868 705.911 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 30.141.591 29.156.227 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 42.910.751 56.386.309 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 948.493.997 947.443.629 Ödenmiş Sermaye 18 300.000.000 300.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 18 15.583.748 15.583.748 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 18 24.162.856 24.162.856 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 18 -34.133 -53.547 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 18 -34.133 -53.547 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 18 -34.133 -53.547 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 18 58.921 58.921 Yasal Yedekler 18 58.921 58.921 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18 607.691.651 584.600.894 Net Dönem Karı veya Zararı 1.030.954 23.090.757 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 948.493.997 947.443.629 TOPLAM KAYNAKLAR 991.404.748 1.003.829.938 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 0 0 0 0 Satışların Maliyeti 0 0 0 0 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 0 0 BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 0 0 Genel Yönetim Giderleri 19 -2.363.432 -2.033.615 -1.289.222 -1.047.464 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 20 3.148.909 3.895.804 2.364.649 1.874.715 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -399.728 -5.231.437 -150.734 -3.605.807 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 385.749 -3.369.248 924.693 -2.778.556 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 21 30.374.379 163.220 11.510.151 81.610 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 21 -28.315.411 -34.354.471 -15.120.314 -16.650.983 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 2.444.717 -37.560.499 -2.685.470 -19.347.929 Finansman Gelirleri 22 263.383 33.676 Finansman Giderleri 22 -481.198 -620.729 -300.767 -364.536 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 2.226.902 -38.181.228 -2.952.561 -19.712.465 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -1.195.948 1.886.811 -2.713.186 960.894 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 23 -1.195.948 1.886.811 -2.713.186 960.894 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.030.954 -36.294.417 -5.665.747 -18.751.571 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.030.954 -36.294.417 -5.665.747 -18.751.571 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.030.954 -36.294.417 -5.665.747 -18.751.571 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 24 0,00340000 -0,12100000 -0,01890000 -0,06250000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 19.414 5.391 17.704 -1.550 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 24.267 6.739 22.129 -1.937 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -4.853 -1.348 -4.425 387 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 23 -4.853 -1.348 -4.425 387 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 19.414 5.391 17.704 -1.550 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.050.368 -36.289.026 -5.648.043 -18.753.121 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.050.368 -36.289.026 -5.648.043 -18.753.121 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/624167 BIST