***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 55.600.000 23.412.213 1.199.850 -375.847 12.947.069 110.959 -36.164.383 3.813.796 60.543.657 82 60.543.739 Transferler 3.813.796 -3.813.796 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -117.730 -2.869.833 -2.987.563 1.073 -2.986.490 Dönem Sonu Bakiyeler 55.600.000 23.412.213 1.199.850 -493.577 12.947.069 110.959 -32.350.587 -2.869.833 57.556.094 1.155 57.557.249 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 55.600.000 23.412.213 1.199.850 -600.239 12.947.069 110.959 -32.350.587 -10.646.820 49.672.445 2.173 49.674.618 Transferler -10.646.820 10.646.820 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -280.237 -7.329.520 -7.609.757 -259 -7.610.016 Dönem Sonu Bakiyeler 55.600.000 23.412.213 1.199.850 -880.476 12.947.069 110.959 -42.997.407 -7.329.520 42.062.688 1.914 42.064.602 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -14.427.170 4.823.048 Dönem Karı (Zararı) -7.610.016 -2.986.488 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.231.862 4.489.718 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 1.084.683 1.035.621 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 27.922 319.048 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 27.922 319.048 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 4.231.040 3.451.986 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -143.986 -316.937 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -3.967.797 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -7.759.852 3.572.390 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5,21 -827.343 4.008.418 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5 558.609 -157.113 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 7 8.866.152 -809.073 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8,15 -3.916.887 -458.297 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5,21 -11.006.362 1.221.433 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 8,15 -1.434.021 -232.978 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -14.138.006 5.075.620 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -289.164 -252.572 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 5.549.236 -1.655.661 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 15.833 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -785.022 -4.075.661 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 -785.022 -4.075.661 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 6.318.425 2.420.000 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 17.505.929 -3.494.901 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 21.736.969 -46.557 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 21.736.969 -46.557 Ödenen Faiz -4.264.634 -3.451.986 Alınan Faiz 33.594 3.642 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 8.627.995 -327.514 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 8.627.995 -327.514 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5.041.501 6.252.973 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 13.669.496 5.925.459 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 13.669.496 5.041.501 Ticari Alacaklar 16.670.375 15.843.032 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 16.670.375 15.843.032 Diğer Alacaklar 1.017.790 1.576.399 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 1.017.790 1.576.399 Stoklar 7 54.760.189 63.626.341 Peşin Ödenmiş Giderler 8 7.147.006 2.225.509 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 7.147.006 2.225.509 Diğer Dönen Varlıklar 11.448.004 12.456.183 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 15 11.448.004 12.456.183 ARA TOPLAM 104.712.860 100.768.965 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 104.712.860 100.768.965 DURAN VARLIKLAR Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 9 39.385.000 43.373.843 Maddi Duran Varlıklar 10 63.377.532 63.693.026 Peşin Ödenmiş Giderler 3.569 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 3.569 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 102.766.101 107.066.869 TOPLAM VARLIKLAR 207.478.961 207.835.834 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 69.249.321 59.279.390 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 69.249.321 59.279.390 Banka Kredileri 4 69.249.321 59.279.390 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 13.345.348 8.763.107 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 13.345.348 8.763.107 Banka Kredileri 4 4.186.588 0 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 4 9.158.760 8.763.107 Ticari Borçlar 30.808.426 41.814.788 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 30.808.426 41.814.788 Diğer Borçlar 6.696.335 6.999.690 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 21 4.963.829 5.250.850 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 1.732.506 1.748.840 Ertelenmiş Gelirler 8 5.294.554 6.883.019 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 8 5.294.554 6.883.019 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 637.362 1.178.260 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 637.362 1.178.260 ARA TOPLAM 126.031.346 124.918.254 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 126.031.346 124.918.254 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 32.442.943 25.258.146 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 32.442.943 25.258.146 Banka Kredileri 4 11.684.532 0 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 4 20.758.411 25.258.146 Ertelenmiş Gelirler 8 4.283.796 5.311.906 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 8 4.283.796 5.311.906 Uzun Vadeli Karşılıklar 2.440.777 2.243.368 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 2.440.777 2.243.368 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 19 215.497 429.542 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 39.383.013 33.242.962 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 165.414.359 158.161.216 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 42.062.688 49.672.445 Ödenmiş Sermaye 16 55.600.000 55.600.000 Sermaye Düzeltme Farkları 16 23.412.213 23.412.213 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 16 1.199.850 1.199.850 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 12.066.593 12.346.830 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 12.066.593 12.346.830 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -880.476 -600.239 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 12.947.069 12.947.069 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 16 110.959 110.959 Yasal Yedekler 16 110.959 110.959 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -42.997.407 -32.350.587 Net Dönem Karı veya Zararı -7.329.520 -10.646.820 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 1.914 2.173 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 42.064.602 49.674.618 TOPLAM KAYNAKLAR 207.478.961 207.835.834 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 59.122.954 48.433.072 25.789.652 22.812.546 Satışların Maliyeti 17 -51.254.069 -41.224.470 -22.341.742 -19.344.963 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 7.868.885 7.208.602 3.447.910 3.467.583 BRÜT KAR (ZARAR) 7.868.885 7.208.602 3.447.910 3.467.583 Genel Yönetim Giderleri 18 -3.848.990 -3.328.888 -2.170.141 -1.876.547 Pazarlama Giderleri 18 -5.844.870 -4.674.441 -3.185.706 -2.254.999 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 1.129.258 841.210 624.767 435.622 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -1.447.038 -559.863 -475.647 33.225 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -2.142.755 -513.380 -1.758.817 -195.116 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 3.408.289 1.772.900 2.680.449 1.258.728 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 20 -19.876 -10.043 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.245.658 1.259.520 911.589 1.063.612 Finansman Gelirleri 21 5.647.127 1.775.621 762.472 1.389.320 Finansman Giderleri 21 -14.366.550 -6.220.836 -4.502.535 -3.536.984 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -7.473.765 -3.185.695 -2.828.474 -1.084.052 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 143.986 316.937 135.819 451.593 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22 143.986 316.937 135.819 451.593 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -7.329.779 -2.868.758 -2.692.655 -632.459 DÖNEM KARI (ZARARI) -7.329.779 -2.868.758 -2.692.655 -632.459 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -259 1.075 -238 -206 Ana Ortaklık Payları -7.329.520 -2.869.833 -2.692.417 -632.253 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına (Kayıp) / Kazanç 23 -0,13180000 -0,05160000 -0,04840000 -0,01140000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -280.237 -117.730 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 14 -350.296 -147.163 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 70.059 29.433 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22 70.059 29.433 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -280.237 -117.730 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -7.610.016 -2.986.488 -2.692.655 -632.459 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -259 1.075 -238 -206 Ana Ortaklık Payları -7.609.757 -2.987.563 -2.692.417 -632.253 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/625391 BIST