***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor

***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 87.112 20.069 -3.381 161.554 110.111 -12.642 -577 96.892 96.892 4.791 4.791 70.372 481.952 73.232 555.184 992.593 206.569 1.199.162 Transferler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -28.806 102.038 -73.232 28.806 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.089 -1.089 0 0 21.895 21.895 20.806 -7.208 13.598 Dönem Karı (Zararı) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21.895 21.895 21.895 -6.456 15.439 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.089 -1.089 0 0 0 0 -1.089 -752 -1.841 Dönem Sonu Bakiyeler 87.112 20.069 -3.381 161.554 110.111 -12.642 -577 96.892 96.892 3.702 3.702 41.566 583.990 21.895 605.885 1.013.399 199.361 1.212.760 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -13.532 -577 92.374 92.374 5.356 5.356 41.566 587.322 4.667 591.989 996.639 178.770 1.175.409 Transferler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15.858 -11.191 -4.667 -15.858 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 331 331 0 0 -6.091 -6.091 -5.760 -8.789 -14.549 Dönem Karı (Zararı) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -6.091 -6.091 -6.091 -9.075 -15.166 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 331 331 0 0 0 0 331 286 617 Dönem Sonu Bakiyeler 87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -13.532 -577 92.374 92.374 5.687 5.687 57.424 576.131 -6.091 570.040 990.879 169.981 1.160.860 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -35.061 -20.426 Dönem Karı (Zararı) -15.166 15.439 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -15.166 15.439 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 41.340 39.260 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10, 11 28.518 30.563 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -353 1.173 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 151 178 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 -504 995 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 6.188 3.459 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 3.671 1.106 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 2.517 2.353 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 432 -149 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 1.250 685 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 165 170 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 5.213 6.458 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -73 -28 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 19.1 0 -3.071 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -55.677 -63.390 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 0 -11.607 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -30.640 -45.321 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.117 -1.453 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -29.523 -43.868 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.062 293 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.062 293 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -21.267 16.533 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 2.076 -14.462 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 27.091 12.064 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -25.015 -26.526 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -4.261 117 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -4.261 117 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -523 -8.943 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -5.902 2.343 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 5.379 -11.286 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -29.503 -8.691 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 14.1 -2.032 -1.921 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 21 -3.526 -9.814 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -10.658 -15.936 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 76 46 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10, 11 -11.369 -16.761 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 40 Verilen Nakit Avans ve Borçlar -224 -101 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar -224 -101 Alınan Faiz 859 840 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 19.269 -7.220 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 19.530 10.259 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -133 -16.505 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış 497 0 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış -80 -791 Ödenen Faiz -545 -183 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -26.450 -43.582 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -697 1.805 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -27.147 -41.777 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 73.682 81.373 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 46.535 39.596 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 46.535 73.682 Ticari Alacaklar 240.453 209.734 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5.1 1.208 91 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 239.245 209.643 Diğer Alacaklar 32.023 30.064 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5.1 25.698 24.744 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6.325 5.320 Stoklar 9 133.305 108.300 Peşin Ödenmiş Giderler 6.026 4.202 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 21 36 98 Diğer Dönen Varlıklar 1.239 1.394 ARA TOPLAM 459.617 427.474 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 459.617 427.474 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 11.726 11.669 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5.1 10.059 10.059 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.667 1.610 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 258.384 258.384 Maddi Duran Varlıklar 10 537.934 554.811 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 195.077 195.995 Şerefiye 12 186.087 185.489 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 8.990 10.506 Peşin Ödenmiş Giderler 1.139 848 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 27.703 26.687 Diğer Duran Varlıklar 28.145 24.149 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.060.108 1.072.543 TOPLAM VARLIKLAR 1.519.725 1.500.017 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 39.099 19.221 Ticari Borçlar 169.144 164.806 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5.1 60.372 30.818 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 108.772 133.988 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 5.062 5.497 Diğer Borçlar 11.041 14.643 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5.1 9.418 8.759 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 1.623 5.884 Ertelenmiş Gelirler 14.222 7.249 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 21 6.408 2.897 Kısa Vadeli Karşılıklar 16.194 14.932 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 4.311 1.769 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11.883 13.163 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 5.759 3.273 ARA TOPLAM 266.929 232.518 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 266.929 232.518 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 161 208 Ertelenmiş Gelirler 329 195 Uzun Vadeli Karşılıklar 44.191 43.940 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14.1 20.100 20.503 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 24.091 23.437 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 40.412 41.395 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 6.843 6.352 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 91.936 92.090 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 358.865 324.608 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 990.879 996.639 Ödenmiş Sermaye 16 87.112 87.112 Sermaye Düzeltme Farkları 16 20.069 20.069 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) 16