***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor
***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
87.112 20.069 -3.381 161.554 110.111 -12.642 -577 96.892 96.892 4.791 4.791 70.372 481.952 73.232 555.184 992.593 206.569 1.199.162
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -28.806 102.038 -73.232 28.806 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.089 -1.089 0 0 21.895 21.895 20.806 -7.208 13.598
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21.895 21.895 21.895 -6.456 15.439
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.089 -1.089 0 0 0 0 -1.089 -752 -1.841
Dönem Sonu Bakiyeler
87.112 20.069 -3.381 161.554 110.111 -12.642 -577 96.892 96.892 3.702 3.702 41.566 583.990 21.895 605.885 1.013.399 199.361 1.212.760
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -13.532 -577 92.374 92.374 5.356 5.356 41.566 587.322 4.667 591.989 996.639 178.770 1.175.409
Transferler
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15.858 -11.191 -4.667 -15.858 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 331 331 0 0 -6.091 -6.091 -5.760 -8.789 -14.549
Dönem Karı (Zararı)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -6.091 -6.091 -6.091 -9.075 -15.166
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 331 331 0 0 0 0 331 286 617
Dönem Sonu Bakiyeler
87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -13.532 -577 92.374 92.374 5.687 5.687 57.424 576.131 -6.091 570.040 990.879 169.981 1.160.860
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-35.061 -20.426
Dönem Karı (Zararı)
-15.166 15.439
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-15.166 15.439
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
41.340 39.260
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
10, 11 28.518 30.563
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-353 1.173
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 151 178
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -504 995
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
6.188 3.459
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.671 1.106
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
2.517 2.353
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
432 -149
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
1.250 685
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
165 170
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21 5.213 6.458
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-73 -28
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
19.1 0 -3.071
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-55.677 -63.390
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
0 -11.607
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-30.640 -45.321
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.117 -1.453
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-29.523 -43.868
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.062 293
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-1.062 293
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-21.267 16.533
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.076 -14.462
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
27.091 12.064
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-25.015 -26.526
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.261 117
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-4.261 117
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-523 -8.943
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-5.902 2.343
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
5.379 -11.286
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-29.503 -8.691
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
14.1 -2.032 -1.921
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
21 -3.526 -9.814
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-10.658 -15.936
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
76 46
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10, 11 -11.369 -16.761
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 40
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-224 -101
İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar
-224 -101
Alınan Faiz
859 840
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
19.269 -7.220
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
19.530 10.259
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-133 -16.505
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış
497 0
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-80 -791
Ödenen Faiz
-545 -183
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-26.450 -43.582
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-697 1.805
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-27.147 -41.777
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 73.682 81.373
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
6 46.535 39.596
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
6 46.535 73.682
Ticari Alacaklar
240.453 209.734
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5.1 1.208 91
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 239.245 209.643
Diğer Alacaklar
32.023 30.064
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5.1 25.698 24.744
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
6.325 5.320
Stoklar
9 133.305 108.300
Peşin Ödenmiş Giderler
6.026 4.202
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
21 36 98
Diğer Dönen Varlıklar
1.239 1.394
ARA TOPLAM
459.617 427.474
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
459.617 427.474
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
11.726 11.669
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5.1 10.059 10.059
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.667 1.610
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
258.384 258.384
Maddi Duran Varlıklar
10 537.934 554.811
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
195.077 195.995
Şerefiye
12 186.087 185.489
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
11 8.990 10.506
Peşin Ödenmiş Giderler
1.139 848
Ertelenmiş Vergi Varlığı
21 27.703 26.687
Diğer Duran Varlıklar
28.145 24.149
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.060.108 1.072.543
TOPLAM VARLIKLAR
1.519.725 1.500.017
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 39.099 19.221
Ticari Borçlar
169.144 164.806
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5.1 60.372 30.818
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
108.772 133.988
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
5.062 5.497
Diğer Borçlar
11.041 14.643
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
5.1 9.418 8.759
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
1.623 5.884
Ertelenmiş Gelirler
14.222 7.249
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
21 6.408 2.897
Kısa Vadeli Karşılıklar
16.194 14.932
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
4.311 1.769
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
11.883 13.163
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
5.759 3.273
ARA TOPLAM
266.929 232.518
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
266.929 232.518
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 161 208
Ertelenmiş Gelirler
329 195
Uzun Vadeli Karşılıklar
44.191 43.940
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
14.1 20.100 20.503
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
24.091 23.437
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
21 40.412 41.395
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
6.843 6.352
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
91.936 92.090
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
358.865 324.608
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
990.879 996.639
Ödenmiş Sermaye
16 87.112 87.112
Sermaye Düzeltme Farkları
16 20.069 20.069
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
16