***KERVN*** KERVANSARAY YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***KERVN*** KERVANSARAY YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 588.505.080 77.882.450 -167.247 -43.873.237 10.922.400 -522.956.832 271.880.493 84.282 4.105.657 66.855.319 -139.748.981 -53.696.947 259.792.437 -41.013.799 218.778.638 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler -53.696.947 53.696.947 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 111.728 -24.934.451 -24.822.723 -1.394.972 -26.217.695 Dönem Karı (Zararı) -24.934.451 -24.934.451 -1.397.101 -26.331.552 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 111.728 111.728 2.129 113.857 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 20 -3.148.266 43.535.843 40.387.577 335.803 40.723.380 Dönem Sonu Bakiyeler 588.505.080 77.882.450 -167.247 -43.873.237 10.922.400 -526.105.098 271.880.493 196.010 4.105.657 66.855.319 -149.910.085 -24.934.451 275.357.291 -42.072.968 233.284.323 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 588.505.080 77.882.450 -167.247 -43.873.237 10.922.400 -514.273.301 271.880.493 134.983 4.105.657 82.454.514 -161.696.819 -142.873.982 173.000.991 -47.140.979 125.860.012 Transferler -142.873.982 142.873.982 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -64.806 -24.449.526 -24.514.332 -1.000.256 -25.514.588 Dönem Karı (Zararı) -24.449.526 -24.449.526 -1.000.275 -25.449.801 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -64.806 -64.806 19 -64.787 Dönem Sonu Bakiyeler 588.505.080 77.882.450 -167.247 -43.873.237 10.922.400 -514.273.301 271.880.493 70.177 4.105.657 82.454.514 -304.570.801 -24.449.526 148.486.659 -48.141.235 100.345.424 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -16.774.500 84.777.039 Dönem Karı (Zararı) -25.449.801 -26.331.552 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -19.522.648 -23.593.061 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -5.927.153 -2.738.491 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 38.867.931 69.485.470 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 22-23-26 8.498.656 9.602.430 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 596.573 2.591.348 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 23.1 596.573 2.591.348 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 322.739 -408.519 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 17-23 -43.690 -422.318 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 17-23.1 366.429 13.799 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 32.370.486 64.969.400 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 8-27.2 32.159.202 65.117.331 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 25.1 1.199.396 1.605.878 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 25.2 -988.112 -1.753.809 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 28 -2.920.523 -7.269.189 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -30.192.630 41.623.121 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 3.1 0 -143 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -11.197.515 6.027.702 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-7 -1.795.969 -4.197.139 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 -9.401.546 10.224.841 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -33.518.663 -1.133.179 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-9 -30.217.985 12.101.180 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9-11 -3.300.678 -13.234.359 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 -840.692 -11.836.885 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 2.736.365 -12.756.488 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6-7 0 208.990 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 7 2.736.365 -12.965.478 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 18 -563.268 -666.471 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 13.191.143 61.988.585 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6-11-9 -3.516.816 41.688.706 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 11-9 16.707.959 20.299.879 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -16.774.500 84.777.039 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 28.375.638 -69.743.904 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 0 -12.787.461 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 8.621.991 9.499.287 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 13-14-21 8.621.991 9.300.456 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 13-14-21 0 198.831 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -196.267 -25.713.715 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13-14-21 -190.503 -25.713.715 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13-14-21 -5.764 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 20.183.746 -40.129.557 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 28 -233.832 -612.458 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -9.378.268 -155.109.289 Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri 20.9 0 40.723.380 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 8 2.235.817 0 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 2.235.817 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8 -11.593.912 -195.579.004 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 -125.322.778 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları -11.593.912 -70.256.226 Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -20.173 -253.665 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.222.870 -140.076.154 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.222.870 -140.076.154 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 4.193.084 143.973.675 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 6.415.954 3.897.521 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 6.415.954 4.193.084 Finansal Yatırımlar 143 143 Diğer Finansal Yatırımlar 3.1 143 143 Ticari Alacaklar 23.693.003 14.327.906 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 23.693.003 14.327.906 Diğer Alacaklar 226.783.611 193.022.087 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-9 101.952.830 71.734.845 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 124.830.781 121.287.242 Stoklar 10 33.795.780 32.955.088 Peşin Ödenmiş Giderler 11 14.690.949 14.307.352 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 12 5.704 35.261 Diğer Dönen Varlıklar 19 697.608 1.347.397 ARA TOPLAM 306.082.752 260.188.318 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 306.082.752 260.188.318 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 3 40.057.535 40.057.535 Ticari Alacaklar 7 1.104.055 1.067.606 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 1.104.055 1.067.606 Diğer Alacaklar 353.879 305.632 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 353.879 305.632 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 13 44.020.679 65.722.564 Maddi Duran Varlıklar 14 420.814.516 436.213.976 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 37.477 44.258 Peşin Ödenmiş Giderler 11 1.684.155 1.679.514 Ertelenmiş Vergi Varlığı 28 22.388.484 21.216.734 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 530.460.780 566.307.819 TOPLAM VARLIKLAR 836.543.532 826.496.137 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 464.314.725 430.890.433 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 464.314.725 430.890.433 Banka Kredileri 8 259.930.577 247.051.402 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8 20.877 41.050 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 204.363.271 183.797.981 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 46.553.499 44.616.440 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 46.553.499 44.616.440 Banka Kredileri 8 46.553.499 44.616.440 Ticari Borçlar 7 22.602.389 20.854.136 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 22.602.389 20.854.136 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 4.416.711 4.979.979 Diğer Borçlar 88.420.238 88.762.832 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6-9 32.493.626 36.010.442 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 55.926.612 52.752.390 Ertelenmiş Gelirler 11 44.279.483 31.651.929 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 28 1.877.057 233.832 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.697.660 4.331.231 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 17 4.697.660 4.331.231 ARA TOPLAM 677.161.762 626.320.812 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 677.161.762 626.320.812 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 13.653.975 26.234.392 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 13.653.975 26.234.392 Banka Kredileri 8 13.653.975 26.234.392 Diğer Borçlar 27.688.896 28.659.770 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 27.688.896 28.659.770 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.183.825 1.162.728 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 1.183.825 1.162.728 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 28 16.509.650 18.258.423 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 59.036.346 74.315.313 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 736.198.108 700.636.125 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 148.486.659 173.000.991 Ödenmiş Sermaye 20.1 588.505.080 588.505.080 Sermaye Düzeltme Farkları 20.2 77.882.450 77.882.450 Geri Alınmış Paylar (-) 20.3 -167.247 -167.247 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) 20.4 -43.873.237 -43.873.237 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 20.5 10.922.400 10.922.400 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 20.8 -514.273.301 -514.273.301 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 271.950.670 272.015.476 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 271.950.670 272.015.476 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 20.6.1 271.880.493 271.880.493 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20.6.2 70.177 134.983 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 4.105.657 4.105.657 Yasal Yedekler 20.7 4.105.657 4.105.657 Diğer Yedekler 20.9 82.454.514 82.454.514 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 20.10 -304.570.801 -161.696.819 Net Dönem Karı veya Zararı -24.449.526 -142.873.982 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 20.11 -48.141.235 -47.140.979 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 100.345.424 125.860.012 TOPLAM KAYNAKLAR 836.543.532 826.496.137 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 22.1 27.393.376 40.342.827 19.148.446 14.036.156 Satışların Maliyeti 22.2 -26.425.634 -37.679.744 -17.850.123 -13.883.566 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 967.742 2.663.083 1.298.323 152.590 BRÜT KAR (ZARAR) 967.742 2.663.083 1.298.323 152.590 Genel Yönetim Giderleri 23.1 -10.394.650 -12.884.357 -8.068.880 -7.946.514 Pazarlama Giderleri 23.2 -1.316.252 -1.599.783 -952.044 -598.203 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 25.1 3.329.870 3.783.090 1.865.573 785.053 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 25.2 -3.351.603 -3.609.313 -741.431 -753.048 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -10.764.893 -11.647.280 -6.598.459 -8.360.122 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 26.1 36.438.802 5.969.807 34.191.911 2.866.607 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 26.2 -2.729.656 -2.952.706 -1.257.729 -2.755.781 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 22.944.253 -8.630.179 26.335.723 -8.249.296 Finansman Gelirleri 27.1 2.900.013 8.529.784 2.805.412 1.246.812 Finansman Giderleri 27.2 -46.935.696 -29.395.570 -12.103.202 -12.363.312 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -21.091.430 -29.495.965 17.037.933 -19.365.796 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 1.568.782 5.902.904 416.707 3.250.908 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 28 0 -133.417 0 -66.698 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 28 1.568.782 6.036.321 416.707 3.317.606 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -19.522.648 -23.593.061 17.454.640 -16.114.888 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 21 -5.927.153 -2.738.491 -4.854.916 -1.383.558 DÖNEM KARI (ZARARI) -25.449.801 -26.331.552 12.599.724 -17.498.446 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 20.11 -1.000.275 -1.397.101 302.376 -1.184.303 Ana Ortaklık Payları -24.449.526 -24.934.451 12.297.348 -16.314.143 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -64.787 113.857 -48.647 -394.619 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20.6.1 -80.985 142.606 -60.812 -494.770 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 16.198 -28.749 12.165 100.151 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 28 16.198 -28.749 12.165 100.151 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -64.787 113.857 -48.647 -394.619 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -25.514.588 -26.217.695 12.551.077 -17.893.065 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -1.000.256 -1.394.972 302.396 -1.183.281 Ana Ortaklık Payları -24.514.332 -24.822.723 12.248.681 -16.709.784 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/626521 BIST