***KERVN*** KERVANSARAY YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor
***KERVN*** KERVANSARAY YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
588.505.080 77.882.450 -167.247 -43.873.237 10.922.400 -522.956.832 271.880.493 84.282 4.105.657 66.855.319 -139.748.981 -53.696.947 259.792.437 -41.013.799 218.778.638
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
-53.696.947 53.696.947 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
111.728 -24.934.451 -24.822.723 -1.394.972 -26.217.695
Dönem Karı (Zararı)
-24.934.451 -24.934.451 -1.397.101 -26.331.552
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
111.728 111.728 2.129 113.857
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
20 -3.148.266 43.535.843 40.387.577 335.803 40.723.380
Dönem Sonu Bakiyeler
588.505.080 77.882.450 -167.247 -43.873.237 10.922.400 -526.105.098 271.880.493 196.010 4.105.657 66.855.319 -149.910.085 -24.934.451 275.357.291 -42.072.968 233.284.323
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
588.505.080 77.882.450 -167.247 -43.873.237 10.922.400 -514.273.301 271.880.493 134.983 4.105.657 82.454.514 -161.696.819 -142.873.982 173.000.991 -47.140.979 125.860.012
Transferler
-142.873.982 142.873.982
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-64.806 -24.449.526 -24.514.332 -1.000.256 -25.514.588
Dönem Karı (Zararı)
-24.449.526 -24.449.526 -1.000.275 -25.449.801
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-64.806 -64.806 19 -64.787
Dönem Sonu Bakiyeler
588.505.080 77.882.450 -167.247 -43.873.237 10.922.400 -514.273.301 271.880.493 70.177 4.105.657 82.454.514 -304.570.801 -24.449.526 148.486.659 -48.141.235 100.345.424
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-16.774.500 84.777.039
Dönem Karı (Zararı)
-25.449.801 -26.331.552
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-19.522.648 -23.593.061
Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-5.927.153 -2.738.491
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
38.867.931 69.485.470
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22-23-26 8.498.656 9.602.430
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
596.573 2.591.348
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23.1 596.573 2.591.348
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
322.739 -408.519
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
17-23 -43.690 -422.318
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
17-23.1 366.429 13.799
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
32.370.486 64.969.400
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
8-27.2 32.159.202 65.117.331
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
25.1 1.199.396 1.605.878
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
25.2 -988.112 -1.753.809
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 -2.920.523 -7.269.189
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-30.192.630 41.623.121
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
3.1 0 -143
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-11.197.515 6.027.702
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6-7 -1.795.969 -4.197.139
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -9.401.546 10.224.841
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-33.518.663 -1.133.179
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6-9 -30.217.985 12.101.180
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9-11 -3.300.678 -13.234.359
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -840.692 -11.836.885
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.736.365 -12.756.488
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6-7 0 208.990
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 2.736.365 -12.965.478
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
18 -563.268 -666.471
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
13.191.143 61.988.585
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6-11-9 -3.516.816 41.688.706
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
11-9 16.707.959 20.299.879
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-16.774.500 84.777.039
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
28.375.638 -69.743.904
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
0 -12.787.461
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
8.621.991 9.499.287
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13-14-21 8.621.991 9.300.456
Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13-14-21 0 198.831
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-196.267 -25.713.715
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13-14-21 -190.503 -25.713.715
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13-14-21 -5.764 0
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 20.183.746 -40.129.557
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
28 -233.832 -612.458
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-9.378.268 -155.109.289
Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri
20.9 0 40.723.380
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
8 2.235.817 0
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
2.235.817 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
8 -11.593.912 -195.579.004
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
0 -125.322.778
Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları
-11.593.912 -70.256.226
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-20.173 -253.665
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.222.870 -140.076.154
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.222.870 -140.076.154
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 4.193.084 143.973.675
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 6.415.954 3.897.521
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 6.415.954 4.193.084
Finansal Yatırımlar
143 143
Diğer Finansal Yatırımlar
3.1 143 143
Ticari Alacaklar
23.693.003 14.327.906
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
23.693.003 14.327.906
Diğer Alacaklar
226.783.611 193.022.087
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6-9 101.952.830 71.734.845
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 124.830.781 121.287.242
Stoklar
10 33.795.780 32.955.088
Peşin Ödenmiş Giderler
11 14.690.949 14.307.352
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
12 5.704 35.261
Diğer Dönen Varlıklar
19 697.608 1.347.397
ARA TOPLAM
306.082.752 260.188.318
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
306.082.752 260.188.318
DURAN VARLIKLAR
İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar
3 40.057.535 40.057.535
Ticari Alacaklar
7 1.104.055 1.067.606
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 1.104.055 1.067.606
Diğer Alacaklar
353.879 305.632
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 353.879 305.632
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 44.020.679 65.722.564
Maddi Duran Varlıklar
14 420.814.516 436.213.976
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
37.477 44.258
Peşin Ödenmiş Giderler
11 1.684.155 1.679.514
Ertelenmiş Vergi Varlığı
28 22.388.484 21.216.734
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
530.460.780 566.307.819
TOPLAM VARLIKLAR
836.543.532 826.496.137
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
464.314.725 430.890.433
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 464.314.725 430.890.433
Banka Kredileri
8 259.930.577 247.051.402
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 20.877 41.050
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 204.363.271 183.797.981
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
46.553.499 44.616.440
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
8 46.553.499 44.616.440
Banka Kredileri
8 46.553.499 44.616.440
Ticari Borçlar
7 22.602.389 20.854.136
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 22.602.389 20.854.136
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 4.416.711 4.979.979
Diğer Borçlar
88.420.238 88.762.832
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6-9 32.493.626 36.010.442
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 55.926.612 52.752.390
Ertelenmiş Gelirler
11 44.279.483 31.651.929
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
28 1.877.057 233.832
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.697.660 4.331.231
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 4.697.660 4.331.231
ARA TOPLAM
677.161.762 626.320.812
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
677.161.762 626.320.812
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
13.653.975 26.234.392
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
8 13.653.975 26.234.392
Banka Kredileri
8 13.653.975 26.234.392
Diğer Borçlar
27.688.896 28.659.770
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 27.688.896 28.659.770
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.183.825 1.162.728
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17 1.183.825 1.162.728
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
28 16.509.650 18.258.423
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
59.036.346 74.315.313
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
736.198.108 700.636.125
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
148.486.659 173.000.991
Ödenmiş Sermaye
20.1 588.505.080 588.505.080
Sermaye Düzeltme Farkları
20.2 77.882.450 77.882.450
Geri Alınmış Paylar (-)
20.3 -167.247 -167.247
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
20.4 -43.873.237 -43.873.237
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
20.5 10.922.400 10.922.400
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
20.8 -514.273.301 -514.273.301
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
271.950.670 272.015.476
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
271.950.670 272.015.476
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
20.6.1 271.880.493 271.880.493
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20.6.2 70.177 134.983
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
4.105.657 4.105.657
Yasal Yedekler
20.7 4.105.657 4.105.657
Diğer Yedekler
20.9 82.454.514 82.454.514
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20.10 -304.570.801 -161.696.819
Net Dönem Karı veya Zararı
-24.449.526 -142.873.982
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20.11 -48.141.235 -47.140.979
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
100.345.424 125.860.012
TOPLAM KAYNAKLAR
836.543.532 826.496.137
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22.1 27.393.376 40.342.827 19.148.446 14.036.156
Satışların Maliyeti
22.2 -26.425.634 -37.679.744 -17.850.123 -13.883.566
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
967.742 2.663.083 1.298.323 152.590
BRÜT KAR (ZARAR)
967.742 2.663.083 1.298.323 152.590
Genel Yönetim Giderleri
23.1 -10.394.650 -12.884.357 -8.068.880 -7.946.514
Pazarlama Giderleri
23.2 -1.316.252 -1.599.783 -952.044 -598.203
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
25.1 3.329.870 3.783.090 1.865.573 785.053
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
25.2 -3.351.603 -3.609.313 -741.431 -753.048
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-10.764.893 -11.647.280 -6.598.459 -8.360.122
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26.1 36.438.802 5.969.807 34.191.911 2.866.607
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26.2 -2.729.656 -2.952.706 -1.257.729 -2.755.781
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
22.944.253 -8.630.179 26.335.723 -8.249.296
Finansman Gelirleri
27.1 2.900.013 8.529.784 2.805.412 1.246.812
Finansman Giderleri
27.2 -46.935.696 -29.395.570 -12.103.202 -12.363.312
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-21.091.430 -29.495.965 17.037.933 -19.365.796
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
1.568.782 5.902.904 416.707 3.250.908
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
28 0 -133.417 0 -66.698
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 1.568.782 6.036.321 416.707 3.317.606
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-19.522.648 -23.593.061 17.454.640 -16.114.888
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
21 -5.927.153 -2.738.491 -4.854.916 -1.383.558
DÖNEM KARI (ZARARI)
-25.449.801 -26.331.552 12.599.724 -17.498.446
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20.11 -1.000.275 -1.397.101 302.376 -1.184.303
Ana Ortaklık Payları
-24.449.526 -24.934.451 12.297.348 -16.314.143
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-64.787 113.857 -48.647 -394.619
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20.6.1 -80.985 142.606 -60.812 -494.770
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
16.198 -28.749 12.165 100.151
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
28 16.198 -28.749 12.165 100.151
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-64.787 113.857 -48.647 -394.619
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-25.514.588 -26.217.695 12.551.077 -17.893.065
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-1.000.256 -1.394.972 302.396 -1.183.281
Ana Ortaklık Payları
-24.514.332 -24.822.723 12.248.681 -16.709.784
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/626521
BIST