***TMSN*** TÜMOSAN MOTOR VE TRAKTÖR SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***TMSN*** TÜMOSAN MOTOR VE TRAKTÖR SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 115.000.000 13.074.563 39.371.136 194.984 13.843.979 46.730.878 33.594.316 261.809.856 261.809.856 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 0 Diğer Düzeltmeler 1.091.990 1.091.990 1.091.990 Transferler 26.698.099 26.698.099 26.698.099 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 43.001 43.001 43.001 Dönem Sonu Bakiyeler 115.000.000 0 0 0 0 0 0 13.074.563 0 0 0 0 39.371.136 0 0 0 237.985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13.843.979 0 1.091.990 0 80.325.194 26.698.099 0 289.642.946 289.642.946 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 115.000.000 13.074.563 39.371.136 672.736 13.843.979 729.443 80.325.194 40.030.428 303.047.479 303.047.479 Transferler 181.701 39.848.727 -40.030.428 0 0 Dönem Karı (Zararı) -11.869.728 -11.869.728 -11.869.728 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 325.811 325.811 325.811 Dönem Sonu Bakiyeler 115.000.000 0 0 0 0 0 0 13.074.563 0 0 0 0 39.371.136 0 0 0 998.547 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14.025.680 0 729.443 0 120.173.921 -11.869.728 0 291.503.562 291.503.562 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 18.455.541 -904.290 Dönem Karı (Zararı) -11.869.728 26.698.099 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -11.869.728 26.698.099 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 29.114.373 15.225.713 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9,10,11 10.018.743 8.352.361 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 15.080.097 -1.458.996 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 1.634.824 464.770 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 111.869 -1.923.766 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11 13.333.404 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 2.890.989 1.426.144 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 13 872.591 986.065 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 2.018.398 440.079 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 4.039.167 2.205.103 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -990.258 -2.064.798 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 5.029.425 4.269.901 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -2.914.623 4.701.101 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 1.210.896 -42.828.102 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 3.920.653 -9.000.000 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -17.551.090 -14.812.672 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -2.963.004 -22.737.493 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -14.588.086 7.924.821 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 188.569 3.320.005 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 1.494.094 11.723.444 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.305.525 -8.403.439 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -2.787.369 -19.338.964 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -293.408 -10.837.369 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 22.321.400 8.095.307 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 672.739 306.742 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 21.648.661 7.788.565 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 977.730 304.019 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 118.653 -9.431 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -28.176 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 118.653 18.745 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) -1.809.568 -4.781.175 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -3.874.674 4.232.178 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -3.874.674 4.232.178 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 18.455.541 -904.290 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -7.163.566 -15.668.917 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 304.357 933.136 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 304.357 933.136 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -7.467.923 -16.602.053 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10,11 -7.467.923 -16.602.053 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -12.182.858 18.308.141 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -7.959.347 23.928.023 Kredilerden Nakit Girişleri -7.959.347 23.928.023 Ödenen Faiz -5.029.425 -4.269.901 Alınan Faiz 990.258 2.064.798 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -184.344 -3.414.779 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -890.883 1.734.934 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -890.883 1.734.934 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2.099.046 239.778 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.208.163 1.974.712 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 1.208.163 2.099.046 Finansal Yatırımlar 5.184.916 9.105.569 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar 5.184.916 9.105.569 Ticari Alacaklar 140.440.435 124.524.169 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 3.992.845 1.029.841 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 136.447.590 123.494.328 Diğer Alacaklar 20.279.261 20.467.830 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 17.031.355 18.525.449 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 3.247.906 1.942.381 Stoklar 7 107.486.895 104.811.395 Peşin Ödenmiş Giderler 6.884.857 7.971.709 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 6.884.857 7.971.709 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 18 1.167 Diğer Dönen Varlıklar 25.055.329 21.180.655 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 14 25.055.329 21.180.655 ARA TOPLAM 306.541.023 290.160.373 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 306.541.023 290.160.373 DURAN VARLIKLAR Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 9 1.943.956 1.967.695 Maddi Duran Varlıklar 10 107.042.815 106.477.847 Arazi ve Arsalar 46.381.823 46.381.823 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 306.133 317.376 Binalar 11.187.468 11.319.842 Tesis, Makine ve Cihazlar 25.375.739 28.221.334 Taşıtlar 4.049.700 4.271.468 Mobilya ve Demirbaşlar 6.798.826 7.073.182 Özel Maliyetler 9.865.953 8.892.822 Yapılmakta Olan Yatırımlar 3.077.173 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 21.471.824 38.201.634 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 21.471.824 38.201.634 Peşin Ödenmiş Giderler 1.380.260 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.380.260 Ertelenmiş Vergi Varlığı 18 2.901.240 81.659 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 134.740.095 146.728.835 TOPLAM VARLIKLAR 441.281.118 436.889.208 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 64.259.253 68.391.672 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 64.259.253 68.391.672 Banka Kredileri 64.259.253 68.391.672 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 0 2.099.649 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 2.099.649 Banka Kredileri 0 2.099.649 Ticari Borçlar 63.197.924 40.876.524 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 1.337.761 665.022 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 61.860.163 40.211.502 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 13 3.654.254 2.676.524 Diğer Borçlar 952.187 833.534 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 952.187 833.534 Ertelenmiş Gelirler 2.531.241 4.340.809 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 8 2.531.241 4.340.809 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 18 83.051 120.239 Kısa Vadeli Karşılıklar 11.904.839 9.579.752 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 13 1.374.896 1.068.207 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 12 10.529.943 8.511.545 ARA TOPLAM 146.582.749 128.918.703 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 146.582.749 128.918.703 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.727.279 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.727.279 Banka Kredileri 5 1.727.279 Uzun Vadeli Karşılıklar 3.194.807 3.036.169 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13 3.194.807 3.036.169 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 18 159.578 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.194.807 4.923.026 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 149.777.556 133.841.729 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 15 291.503.562 303.047.479 Ödenmiş Sermaye 115.000.000 115.000.000 Sermaye Avansı 729.443 729.443 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 13.074.563 13.074.563 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 40.369.683 40.043.872 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 40.369.683 40.043.872 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 39.371.136 39.371.136 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 998.547 672.736 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 14.025.680 13.843.979 Yasal Yedekler 14.025.680 13.843.979 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 120.173.921 80.325.194 Net Dönem Karı veya Zararı -11.869.728 40.030.428 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 291.503.562 303.047.479 TOPLAM KAYNAKLAR 441.281.118 436.889.208 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 16 283.780.918 238.803.892 153.974.140 130.191.356 Satışların Maliyeti 16 -240.489.200 -176.093.197 -129.386.159 -98.432.515 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 43.291.718 62.710.695 24.587.981 31.758.841 BRÜT KAR (ZARAR) 43.291.718 62.710.695 24.587.981 31.758.841 Genel Yönetim Giderleri 17 -9.304.393 -8.027.138 -5.797.194 -4.057.446 Pazarlama Giderleri 17 -27.271.073 -26.582.702 -15.991.630 -11.886.099 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 17 -19.948.440 -1.061.692 -5.278.873 -124.734 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 8.748.561 11.863.438 4.795.349 9.231.077 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -5.502.241 -5.710.840 -2.255.070 -4.387.258 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -9.985.868 33.191.761 60.563 20.534.381 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 98.232 412.542 98.232 233.689 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -7.000 -7.000 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -9.894.636 33.604.303 151.795 20.768.070 Finansman Gelirleri 990.258 2.064.798 488.893 1.407.352 Finansman Giderleri -5.879.973 -4.269.901 -2.858.688 -3.271.952 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -14.784.351 31.399.200 -2.218.000 18.903.470 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 18 2.914.623 -4.701.101 437.466 -2.402.481 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -145.989 -5.736.743 -82.505 -3.072.123 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 3.060.612 1.035.642 519.971 669.642 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -11.869.728 26.698.099 -1.780.534 16.500.989 DÖNEM KARI (ZARARI) -11.869.728 26.698.099 -1.780.534 16.500.989 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -11.869.728 26.698.099 -1.780.534 16.500.989 Ana Ortaklık Payları 0 0 0 0 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 325.811 -22.899 459.223 -39.835 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13 407.264 -28.624 574.029 -49.794 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 18 -81.453 5.725 -114.806 9.959 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -81.453 5.725 -114.806 9.959 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 325.811 -22.899 459.223 -39.835 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -11.543.917 26.675.200 -1.321.311 16.461.154 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -11.543.917 26.675.200 -1.321.311 16.461.154 Ana Ortaklık Payları 0 0 0 0 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/626670 BIST