***YAPRK*** YAPRAK SÜT VE BESİ ÇİFTLİKLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

rçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 7.100.000 5.270.281 91.877 5.298.478 1.828.286 7.126.764 19.588.922 0 19.588.922 Transferler 26.682 1.801.604 -1.828.286 0 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 948.784 948.784 948.784 0 948.784 Dönem Karı (Zararı) 948.784 948.784 948.784 0 948.784 Dönem Sonu Bakiyeler 7.100.000 5.270.281 118.559 7.100.082 948.784 8.048.866 20.537.706 0 20.537.706 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 7.100.000 5.270.281 118.559 7.100.082 1.180.660 8.280.742 20.769.582 0 20.769.582 Transferler 18 1.180.660 -1.180.660 0 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.175.688 1.175.688 1.175.688 0 1.175.688 Dönem Karı (Zararı) 1.175.688 1.175.688 1.175.688 0 1.175.688 Dönem Sonu Bakiyeler 7.100.000 5.270.281 118.559 8.280.742 1.175.688 21.945.270 0 21.945.270 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 169.679 -1.026.712 Dönem Karı (Zararı) 1.175.688 948.784 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.175.688 948.784 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -1.960.762 -1.502.101 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10 369.432 324.837 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 14.689 -10.908 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14 14.689 -10.908 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 42.754 292 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 23 -103.140 -102.171 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 23 170.910 98.557 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 21 89.349 61.096 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 21 -114.365 -57.190 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -2.513.386 -1.468.061 Canlı Varlıklar veya Tarımsal Ürünlerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 31 -2.513.386 -1.468.061 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 24 335.655 208.593 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 1.802 -8.354 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 22 1.802 -8.354 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 17 -211.708 -548.500 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 835.473 -404.018 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -4.768 -198.084 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -4.768 -198.084 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -122.327 -3.073 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -122.327 -3.073 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 511.871 395.082 Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış) 158.943 -547.414 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -365.705 -293.537 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -27.531 -251.663 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -83.181 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 55.650 -251.663 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -26.316 5.847 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 90.411 25.221 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 71.030 56.551 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 19.381 -31.330 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) -5.716 9.145 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 626.611 454.458 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 626.611 445.812 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 8.646 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 50.399 -957.335 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 119.280 -69.377 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 318.873 -304.595 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 5.084 25.000 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 5.084 25.000 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -432.904 -1.119.458 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 -432.904 -1.097.958 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -21.500 Canlı Varlık Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 643.553 1.364.847 Canlı Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -677.155 Alınan Faiz 23 103.140 102.171 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -322.004 1.304.375 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.199.030 1.608.915 Kredilerden Nakit Girişleri 2.199.030 1.608.915 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.297.835 -270.513 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.297.835 -270.513 Ödenen Faiz -223.199 -34.027 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 166.548 -26.932 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 166.548 -26.932 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 31 1.487.963 1.801.619 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 31 1.654.511 1.774.687 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 31 1.654.511 1.487.963 Ticari Alacaklar 1.313.818 1.310.122 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 1.313.818 1.310.122 Diğer Alacaklar 125.436 3.109 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 125.436 3.109 Stoklar 7 1.707.461 2.219.332 Canlı Varlıklar 8 2.395.099 1.890.491 Peşin Ödenmiş Giderler 409.691 118.255 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 409.691 118.255 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 24 0 171.640 Diğer Dönen Varlıklar 1.377.687 1.792.590 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 17 1.377.687 1.792.590 ARA TOPLAM 8.983.703 8.993.502 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 8.983.703 8.993.502 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 6 92 92 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 92 92 Canlı Varlıklar 8 15.130.043 13.923.761 Maddi Duran Varlıklar 10 10.390.453 10.329.911 Arazi ve Arsalar 2.060.240 2.060.240 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 228.713 235.273 Binalar 5.772.150 5.755.788 Tesis, Makine ve Cihazlar 1.784.498 1.709.815 Taşıtlar 279.003 323.075 Mobilya ve Demirbaşlar 263.359 243.230 Diğer Maddi Duran Varlıklar 2.490 2.490 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 12.870 16.827 Bilgisayar Yazılımları 12.870 16.827 Peşin Ödenmiş Giderler 89.252 14.983 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 89.252 14.983 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 25.622.710 24.285.574 TOPLAM VARLIKLAR 34.606.413 33.279.076 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 348.304 472.283 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 348.304 472.283 Banka Kredileri 26 230.700 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 26 117.604 472.283 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.370.737 1.319.344 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.370.737 1.319.344 Banka Kredileri 26 1.370.737 1.319.344 Ticari Borçlar 4.927.838 4.981.457 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4-5 43.212 126.393 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 4.884.626 4.855.064 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 16 164.099 190.415 Diğer Borçlar 358.855 268.444 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4-6 289.864 218.834 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 68.991 49.610 Ertelenmiş Gelirler 8.646 10.949 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 9 8.646 10.949 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 24 12.206 4.749 Kısa Vadeli Karşılıklar 72.168 57.479 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 72.168 57.479 ARA TOPLAM 7.262.853 7.305.120 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 7.262.853 7.305.120 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 3.339.269 3.417.777 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 3.339.269 3.417.777 Banka Kredileri 26 3.339.269 3.417.777 Ertelenmiş Gelirler 0 3.413 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 9 3.413 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 2.059.021 1.783.184 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.398.290 5.204.374 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 12.661.143 12.509.494 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 21.945.270 20.769.582 Ödenmiş Sermaye 18 7.100.000 7.100.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 18 5.270.281 5.270.281 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 118.559 118.559 Yasal Yedekler 18 118.559 118.559 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18 8.280.742 7.100.082 Net Dönem Karı veya Zararı 1.175.688 1.180.660 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 21.945.270 20.769.582 TOPLAM KAYNAKLAR 34.606.413 33.279.076 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 19 8.571.807 6.023.162 4.200.663 3.139.550 Satışların Maliyeti 19 -7.604.989 -4.616.594 -4.096.304 -2.404.601 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 966.818 1.406.568 104.359 734.949 Canlı Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkları 19 2.513.386 1.468.061 698.747 988.262 BRÜT KAR (ZARAR) 3.480.204 2.874.629 803.106 1.723.211 Genel Yönetim Giderleri 20 -1.018.300 -856.427 -511.342 -457.411 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 21 600.376 434.512 215.645 159.460 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 21 -159.655 -82.884 -42.851 -3.932 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 2.902.625 2.369.830 464.558 1.421.328 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 22 1.208 9.635 0 8.354 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 22 -1.324.720 -1.246.503 -595.880 -941.725 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.579.113 1.132.962 -131.322 487.957 Finansman Gelirleri 23 103.140 131.769 64.908 83.557 Finansman Giderleri 23 -170.910 -107.354 -60.810 -45.445 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.511.343 1.157.377 -127.224 526.069 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -335.655 -208.593 26.110 -84.894 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 24 -59.818 -160.423 -21.773 -102.430 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 -275.837 -48.170 47.883 17.536 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.175.688 948.784 -101.114 441.175 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.175.688 948.784 -101.114 441.175 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.175.688 948.784 -101.114 441.175 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 25 0,17000000 0,13000000 -0,01000000 0,06000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.175.688 948.784 -101.114 441.175 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.175.688 948.784 -101.114 441.175 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/626684 BIST