***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***IHLAS*** İHLAS HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 12 312.067.765 700.575.290 156.964.004 601.619.390 Satışların Maliyeti 12-13 -227.363.737 -537.853.677 -104.192.088 -460.690.675 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 84.704.028 162.721.613 52.771.916 140.928.715 BRÜT KAR (ZARAR) 84.704.028 162.721.613 52.771.916 140.928.715 Genel Yönetim Giderleri 13 -48.950.536 -97.911.947 -23.548.596 -72.364.866 Pazarlama Giderleri 13 -17.230.563 -8.417.937 -7.744.498 -4.496.318 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 13 -704.821 -439.580 -524.262 -226.913 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 14 79.271.836 66.560.647 34.221.351 27.238.471 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 14 -33.219.350 -29.756.145 -17.042.517 -16.699.307 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 63.870.594 92.756.651 38.133.394 74.379.782 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 232.345 3.261.389 20.050 1.775.224 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -72.127 -1.887.864 -1.160.585 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 42.330 -63.382 123.772 -33.973 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 64.073.142 94.066.794 38.277.216 74.960.448 Finansman Gelirleri 16 9.700.791 6.074.925 3.772.435 4.240.130 Finansman Giderleri 15 -42.718.790 -34.127.673 -20.182.981 -16.267.806 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 31.055.143 66.014.046 21.866.670 62.932.772 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -7.073.730 2.011.171 -3.691.480 4.322.533 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 17 -1.979.358 -1.165.404 -1.766.611 -518.708 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 17 -5.094.372 3.176.575 -1.924.869 4.841.241 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 23.981.413 68.025.217 18.175.190 67.255.305 DÖNEM KARI (ZARARI) 23.981.413 68.025.217 18.175.190 67.255.305 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 18 2.878.581 13.649.242 -435.516 14.496.903 Ana Ortaklık Payları 18 21.102.832 54.375.975 18.610.706 52.758.402 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 18 0,03030000 0,08610000 0,02300000 0,08510000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 790.400.000 7.218.627 92.378.266 -453.249 50.534 8.711.715 -29.813.823 -337.321.321 -83.538.861 447.631.888 293.110.830 740.742.718 Transferler -83.538.861 83.538.861 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 969.753 590 54.375.975 55.346.318 13.660.453 69.006.771 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi -32.100 -512.590 -544.690 -2.876.973 -3.421.663 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 140.249 -140.249 Dönem Sonu Bakiyeler 790.400.000 7.218.627 92.378.266 516.504 51.124 8.819.864 -29.813.823 -421.513.021 54.375.975 502.433.516 303.894.310 806.327.826 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 790.400.000 7.218.627 97.681.199 -2.958.805 25.601 20.067.133 -39.020.867 -433.327.470 63.088.322 503.173.740 285.287.496 788.461.236 Transferler 63.088.322 -63.088.322 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -2.480.088 -23.425 21.102.832 18.599.319 2.069.392 20.668.711 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 150.000 150.000 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler -115.747 -115.747 -8.763 -124.510 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 1.172.792 -1.172.792 Dönem Sonu Bakiyeler 790.400.000 7.218.627 97.681.199 -5.438.893 2.176 21.239.925 -39.136.614 -371.411.940 21.102.832 521.657.312 287.498.125 809.155.437 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 34.091.401 50.962.587 Dönem Karı (Zararı) 18 23.981.413 68.025.217 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 55.524.693 35.634.698 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 5.843.050 6.286.892 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 8.814.265 4.929.509 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 4.451.208 4.599.807 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4.363.057 329.702 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 33.234.148 28.880.760 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 16 -4.204.895 -3.368.525 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 15 37.439.043 32.249.285 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -42.330 63.382 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17 7.073.730 -2.011.171 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -158.763 -1.362.873 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -158.763 -1.362.873 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 760.593 -1.151.801 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -32.054.692 -48.319.106 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 2.538.871 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 34.026.750 10.943.531 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-19 1.301.908 246.855 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 32.724.842 10.696.676 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.253.185 -16.199.484 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -1.253.185 -16.199.484 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 7 21.938.119 144.501.279 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 10 -78.974.708 10.861.094 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 2.792.187 -33.922.043 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6-19 1.732.432 -629.850 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 1.059.755 -33.292.193 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 9 -162.910 -2.288.261 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 4.783.596 363.119 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 242.000 -146.000 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 4.541.596 509.119 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 10 -13.524.107 -183.940.612 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.680.434 18.823.400 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 11 -3.098.494 18.411.129 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 1.418.060 412.271 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 47.451.414 55.340.809 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 9 -2.984.630 -3.291.751 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -7.470.679 -1.079.471 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -2.904.704 -7.000 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -12.848.183 1.978.752 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları -1.350.000 Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları -137.300 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 182.578 8.700.866 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 182.578 8.700.866 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -6.804.743 -10.637.364 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -5.626.727 -9.733.436 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1.178.016 -903.928 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 3.915.250 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -4.500.000 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları -404.918 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 166.200 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -8.104.111 -48.707.506 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 5 25.130.037 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 5 -19.826.746 Ödenen Faiz 4.204.895 -32.249.285 Alınan Faiz -37.439.043 3.368.525 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 13.139.107 4.233.833 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 13.139.107 4.233.833 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 24.202.969 27.676.055 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 37.342.076 31.909.888 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 18 23.981.413 68.025.217 18.175.190 67.255.305 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -3.312.702 981.554 -1.503.060 981.554 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -3.267.266 978.875 -1.427.549 978.875 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -45.436 2.679 -75.511 2.679 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -3.312.702 981.554 -1.503.060 981.554 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 20.668.711 69.006.771 16.672.130 68.236.859 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 2.069.392 13.660.453 -741.113 14.508.114 Ana Ortaklık Payları 18.599.319 55.346.318 17.413.243 53.728.745 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 37.342.076 24.202.969 Ticari Alacaklar 801.953.267 809.314.837 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6-19 653.125 1.955.033 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 801.300.142 807.359.804 Diğer Alacaklar 2.966.438 1.970.204 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.966.438 1.970.204 Stoklar 7 780.600.665 802.538.784 Peşin Ödenmiş Giderler 10 253.737.129 174.123.895 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 356.376 1.210.730 Diğer Dönen Varlıklar 11 42.808.852 38.856.004 ARA TOPLAM 1.919.764.803 1.852.217.423 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 404.918 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.920.169.721 1.852.217.423 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 914.306 914.306 Ticari Alacaklar 6 50.694.557 77.359.737 Diğer Alacaklar 1.791.722 1.534.771 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 14.077.570 14.073.825 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 216.324.813 211.824.813 Maddi Duran Varlıklar 248.263.386 247.653.049 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 20.148.613 19.876.581 Şerefiye 14.442.639 14.442.639 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5.705.974 5.433.942 Peşin Ödenmiş Giderler 10 1.393.008 2.031.534 Ertelenmiş Vergi Varlığı 17 54.040.005 57.890.039 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 607.647.980 633.158.655 TOPLAM VARLIKLAR 2.527.817.701 2.485.376.078 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 105.592.294 128.019.895 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 48.738.876 54.314.120 Ticari Borçlar 181.778.153 178.985.966 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6-19 5.837.323 4.104.891 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 175.940.830 174.881.075 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 9 19.481.315 19.644.225 Diğer Borçlar 8.219.249 3.435.653 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 19 492.000 250.000 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7.727.249 3.185.653 Ertelenmiş Gelirler 10 818.119.959 833.583.347 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 19 1.404.051 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 816.715.908 833.583.347 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 157.277 5.648.598 Kısa Vadeli Karşılıklar 11.967.658 11.203.346 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 8 11.967.658 11.203.346 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 11 30.991.372 29.911.883 ARA TOPLAM 1.225.046.153 1.264.747.033 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.225.046.153 1.264.747.033 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 144.549.804 91.416.922 Diğer Borçlar 30.594 30.594 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 30.594 30.594 Ertelenmiş Gelirler 10 237.182.334 235.243.053 Uzun Vadeli Karşılıklar 47.465.898 41.855.851 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 9 46.185.815 40.635.156 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 8 1.280.083 1.220.695 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 17 29.594.005 29.166.484 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 11 34.793.476 34.454.905 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 493.616.111 432.167.809 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.718.662.264 1.696.914.842 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 521.657.312 503.173.740 Ödenmiş Sermaye 790.400.000 790.400.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 7.218.627 7.218.627 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 92.244.482 94.747.995 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 92.242.306 94.722.394 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 97.681.199 97.681.199 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -5.438.893 -2.958.805 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 2.176 25.601 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 21.239.925 20.067.133 Diğer Yedekler -39.136.614 -39.020.867 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -371.411.940 -433.327.470 Net Dönem Karı veya Zararı 18 21.102.832 63.088.322 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 287.498.125 285.287.496 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 809.155.437 788.461.236 TOPLAM KAYNAKLAR 2.527.817.701 2.485.376.078 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/626812 BIST