***FPY*** FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***FPY*** FİNANS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 11 5.062.355 4.642.045 1.603.049 1.616.724 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 5.062.355 4.642.045 1.603.049 1.616.724 BRÜT KAR (ZARAR) 5.062.355 4.642.045 1.603.049 1.616.724 Genel Yönetim Giderleri 12 -6.966.924 -5.679.446 -2.013.807 -1.889.890 Pazarlama Giderleri 12 -68.545 -76.332 -26.234 -26.042 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 14 1.429.524 1.305.979 501.026 398.099 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 14 -36.168 -51.299 -11.876 -14.020 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -579.758 140.947 52.158 84.871 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 15 0 0 0 0 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 15 0 0 0 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -579.758 140.947 52.158 84.871 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -579.758 140.947 52.158 84.871 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 1.466 -40.992 31.314 8.655 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 0 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 1.466 -40.992 31.314 8.655 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -578.292 99.955 83.472 93.526 DÖNEM KARI (ZARARI) -578.292 99.955 83.472 93.526 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -578.292 99.955 83.472 93.526 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 5.000.000 -84.502 -84.502 4.145.473 1.185.062 1.732.996 11.979.029 11.979.029 Transferler 10 1.732.996 -1.732.996 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 10 99.955 99.955 99.955 Dönem Karı (Zararı) 99.955 99.955 99.955 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 5.000.000 -84.502 -84.502 4.145.473 2.918.058 99.955 12.078.984 12.078.984 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 5.000.000 -79.154 -79.154 4.145.473 2.918.058 324.476 12.308.853 12.308.853 Transferler 10 324.476 -324.476 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 10 -578.292 -578.292 -578.292 Dönem Karı (Zararı) -578.292 -578.292 -578.292 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 5.000.000 -79.154 -79.154 4.145.473 3.242.534 -578.292 11.730.561 11.730.561 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -575.421 -35.576 Dönem Karı (Zararı) -578.292 99.955 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -442.972 -486.880 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 7-8 51.199 86.199 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 556.258 318.204 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 485.486 334.580 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 70.772 -16.376 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -1.055.260 -932.242 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 0 -33 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -1.466 40.992 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 6.297 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 4.338 8.750 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 0 103.736 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 215.111 146.461 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -45.127 357 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 13.998 -193.979 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -179.644 -47.825 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -1.016.926 -378.175 Alınan Faiz 1.091.609 1.005.560 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -470.426 -445.850 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -179.678 -217.111 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -53.728 -57.375 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 200 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 7-8 -53.928 -57.375 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 0 Ödenen Temettüler 0 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -629.149 -92.951 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -629.149 -92.951 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 12.257.540 11.974.598 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 11.628.391 11.881.647 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -578.292 99.955 83.472 93.526 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)