***FNY*** FİNANS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor

16 -7.015.309 -4.679.049 -2.194.487 -1.431.293 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 18 25.973.657 17.680.117 7.447.722 5.405.405 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 18 -15.096.910 -13.333.306 -4.920.468 -4.020.142 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 21.236.913 12.874.716 8.302.884 1.619.392 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 0 0 0 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 21.236.913 12.874.716 8.302.884 1.619.392 Finansman Giderleri 19 -370.590 -3.854.908 -292.503 -892.008 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 20.866.323 9.019.808 8.010.381 727.384 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -4.165.255 -1.495.622 -1.579.869 -123.241 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -3.672.508 -1.176.294 -1.692.438 -91.185 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -492.747 -319.328 112.569 -32.056 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 16.701.068 7.524.186 6.430.512 604.143 DÖNEM KARI (ZARARI) 16.701.068 7.524.186 6.430.512 604.143 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -231 40 34 37 Ana Ortaklık Payları 16.701.299 7.524.146 6.430.478 604.106 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 50.000.000 3.313.989 -628.082 26.061.726 14.308.738 -806.499 29.945.165 122.195.037 6.022 122.201.059 Transferler 29.945.165 -29.945.165 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 11.004.567 7.524.146 18.528.713 40 18.528.753 Dönem Karı (Zararı) 7.524.146 7.524.146 40 7.524.186 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 11.004.567 11.004.567 11.004.567 Dönem Sonu Bakiyeler 50.000.000 3.313.989 -628.082 37.066.293 14.308.738 29.138.666 7.524.146 140.723.750 6.062 140.729.812 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 50.000.000 3.313.989 -455.012 0 14.308.738 29.138.666 36.466.385 132.772.766 6.152 132.778.918 Transferler 2.112.213 34.354.172 -36.466.385 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 16.701.299 16.701.299 -231 16.701.068 Dönem Karı (Zararı) 16.701.299 16.701.299 -231 16.701.068 Kar Payları -3.760.000 -3.760.000 -3.760.000 Dönem Sonu Bakiyeler 50.000.000 3.313.989 -455.012 0 16.420.951 59.732.838 16.701.299 145.714.065 5.921 145.719.986 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -40.027.639 756 Dönem Karı (Zararı) 16.701.068 7.524.186 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -12.284.779 -9.897.332 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 966.163 1.115.040 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 597.470 1.286.487 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 3.993.033 1.477.961 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler -3.395.563 -191.474 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -17.783.523 -13.533.145 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -219.533 -261.336 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -219.533 -261.336 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 4.165.255 1.495.622 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -10.611 0 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -10.611 0 Satış Amaçlı veya Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -33.729.721 4.655.051 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) -48.488.648 2.478.809 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -110.655.967 3.611.516 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -368.875 49.831 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -110.287.092 3.561.685 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 1.294.539 2.753.946 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -30.937 2.343 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 1.325.476 2.751.603 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 32.872.292 7.044.911 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -19.397 -132.960 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 32.891.689 7.177.871 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 91.248.063 -11.234.131 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 91.248.063 -11.234.131 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -29.313.432 2.281.905 Ödenen Temettüler -3.760.000 0 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -3.151.649 -1.496.822 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -4.365.306 -1.338.082 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 562.748 553.755 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -565.618 -848.291 İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 8.938 104.662 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -574.556 -952.953 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 17.500.841 9.755.129 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -370.590 -3.854.908 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları 19 -370.590 -3.854.908 Alınan Faiz 17.871.431 13.610.037 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -23.092.416 8.907.594 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -23.092.416 8.907.594 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 44.492.284 18.455.020 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 21.399.868 27.362.614 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 16.701.068 7.524.186 6.430.512 604.143 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları 0 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 0 0 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 11.004.567 0 -1.375.571 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar 0 11.583.755 0 -1.447.969 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Satılmaya Hazır Finansal Varlıklarının Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 0 11.583.755 -1.447.969 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 0 -579.188 0 72.398 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 0 -579.188 72.398 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 11.004.567 0 -1.375.571 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 16.701.068 18.528.753 6.430.512 -771.428 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -231 40 34 37 Ana Ortaklık Payları 16.701.299 18.528.713 6.430.478 -771.465 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 21.463.769 44.644.093 Finansal Yatırımlar 4 82.803.931 34.284.123 Ticari Alacaklar 6 372.010.266 261.354.299 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 21 1.045.736 676.861 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 370.964.530 260.677.438 Diğer Alacaklar 7 11.283.507 12.192.875 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 21 60.437 29.500 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11.223.070 12.163.375 Türev Araçlar 145.363 176.523 Peşin Ödenmiş Giderler 1.386.016 607.282 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 0 0 Diğer Dönen Varlıklar 32.259 17.659 ARA TOPLAM 489.125.111 353.276.854 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 489.125.111 353.276.854 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 7 1.276.084 1.179.735 Maddi Duran Varlıklar 9 1.862.165 1.996.598 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 1.404.857 1.692.789 Peşin Ödenmiş Giderler 2.145.411 2.927.518 Ertelenmiş Vergi Varlığı 1.748.148 2.240.895 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 8.436.665 10.037.535 TOPLAM VARLIKLAR 497.561.776 363.314.389 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 192.755.390 97.382.000 Ticari Borçlar 6 143.343.224 110.470.932 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 21 547.330 566.727 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 142.795.894 109.904.205 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 630.648 640.660 Diğer Borçlar 7 2.735.540 5.993.285 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 21 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 2.735.540 5.993.285 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 1.401.170 2.004.083 Kısa Vadeli Karşılıklar 13 6.326.165 9.140.201 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 4.768.100 7.380.000 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 1.558.065 1.760.201 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 510.326 1.052.532 ARA TOPLAM 347.702.463 226.683.693 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 347.702.463 226.683.693 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 4.139.327 3.851.778 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 4.139.327 3.851.778 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 4.139.327 3.851.778 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 351.841.790 230.535.471 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 145.714.065 132.772.766 Ödenmiş Sermaye 14 50.000.000 50.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 14 3.313.989 3.313.989 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -455.012 -455.012 Diğer Kazançlar (Kayıplar) -455.012 -455.012 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 14 16.420.951 14.308.738 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 14 59.732.838 29.138.666 Net Dönem Karı veya Zararı 16.701.299 36.466.385 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 5.921 6.152 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 145.719.986 132.778.918 TOPLAM KAYNAKLAR 497.561.776 363.314.389 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/636252 BIST