***KIPA*** TESCO KİPA KİTLE PAZARLAMA TİCARET LOJİSTİK VE GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor
***KIPA*** TESCO KİPA KİTLE PAZARLAMA TİCARET LOJİSTİK VE GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.03.2016 - 31.08.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
1.332.682 45.669 -1.011 2.213 240.000 -753.189 -215.980 650.384 0 650.384
Transferler
-215.980 215.980
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-96.562 -96.562 0 -96.562
Dönem Sonu Bakiyeler
1.332.682 45.669 -1.011 2.213 240.000 -969.169 -96.562 553.822 0 553.822
Cari Dönem 01.03.2017 - 31.08.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
1.332.682 45.669 871.638 47 2.213 240.000 -969.169 -214.295 1.308.785 0 1.308.785
Transferler
-5.876 663 -208.419 214.295 663 0 663
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-86.986 -86.986 0 -86.986
Dönem Sonu Bakiyeler
1.332.682 45.669 865.762 710 2.213 240.000 -1.177.588 -86.986 1.222.462 0 1.222.462
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.03.2017 - 31.08.2017 Önceki Dönem 01.03.2016 - 31.08.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
87.267 -33.854
Dönem Karı (Zararı)
-86.986 -96.562
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-86.986 -96.562
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
99.953 67.053
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8,9 27.695 30.673
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
11.162 -3.404
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 946 712
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 10.216 -4.116
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
21.486 23.413
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
23.185 13.129
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 1.373 14.746
Yeniden Yapılanma Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-1.712
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
10 -3.072 -2.750
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
39.078 20.731
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
15 -1.897
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
24.406 20.731
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
15 19.613
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
15 -3.044
Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler
-522
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
1.469
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-937 -3.838
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-937 -3.838
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
105.126 7.144
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-4.178 1.678
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -4.178 1.678
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-983 -27.998
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
5 -983 -27.998
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
6 -117.557 -39.028
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
7 4.583 6.151
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
229.113 48.066
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
5 229.113 48.066
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-3.358 5.736
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.300 81
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
3.300 81
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
-409 1.123
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.385 11.335
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
-2.697 -1.049
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-2.688 12.384
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
118.093 -22.365
Ödenen Faiz
-19.613
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-11.213 -11.489
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-37.654 32.408
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
8,9 1.725 45.486
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-39.379 -13.078
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
8 -39.379 -13.078
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-23.529 30.017
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-6.492 50.427
Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
-6.492 50.427
Ödenen Faiz
-18.934 -20.410
Alınan Faiz
15 1.897
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
26.084 28.571
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
26.084 28.571
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
49.166 13.472
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
75.250 42.043
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.08.2017 Önceki Dönem 28.02.2017
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 75.250 49.166
Ticari Alacaklar
13.923 10.691
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 207
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 13.923 10.484
Diğer Alacaklar
3.476 3.667
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 3.476 3.667
Stoklar
6 303.520 196.179
Peşin Ödenmiş Giderler
7 25.090 27.350
Diğer Dönen Varlıklar
4.534 1.837
ARA TOPLAM
425.793 288.890
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
17 5.856 28.116
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
431.649 317.006
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
1.174
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
1.174
Maddi Duran Varlıklar
8 1.799.750 1.771.812
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 24.728 19.510
Peşin Ödenmiş Giderler
7 13.113 15.436
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.838.765 1.806.758
TOPLAM VARLIKLAR
2.270.414 2.123.764
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
11 328.611 329.631
Ticari Borçlar
555.081 329.012
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 45.761 4.717
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
5 509.320 324.295
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
22.128 15.434
Diğer Borçlar
6.276 4.179
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
6.276 4.179
Ertelenmiş Gelirler
5.293 5.702
Kısa Vadeli Karşılıklar
44.558 56.309
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
3.811 13.863
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
10 40.747 42.446
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4.964 7.652
ARA TOPLAM
966.911 747.919
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
966.911 747.919
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Diğer Borçlar
2.870 1.667
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
2.870 1.667
Uzun Vadeli Karşılıklar
30.557 19.248
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
30.557 19.248
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
47.614 46.145
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
81.041 67.060
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.047.952 814.979
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.222.462 1.308.785
Ödenmiş Sermaye
12 1.332.682 1.332.682
Sermaye Düzeltme Farkları
12 45.669 45.669
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
866.472 871.685
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
866.472 871.685
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
865.762 871.638
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
710 47
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12 2.213 2.213
Diğer Özkaynak Payları
12 240.000 240.000
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
12 -1.177.588 -969.169
Net Dönem Karı veya Zararı
-86.986 -214.295
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.222.462 1.308.785
TOPLAM KAYNAKLAR
2.270.414 2.123.764
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.03.2017 - 31.08.2017 Önceki Dönem 01.03.2016 - 31.08.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.06.2017 - 31.08.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.06.2016 - 31.08.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
13 1.201.983 663.170 1.159.050 648.299
Satışların Maliyeti
13 -898.598 -489.289 -876.254 -489.589
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
303.385 173.881 282.796 158.710
BRÜT KAR (ZARAR)
303.385 173.881 282.796 158.710
Genel Yönetim Giderleri
-79.738 -39.412 -68.613 -31.155
Pazarlama Giderleri
-247.162 -126.953 -262.775 -133.691
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 12.727 9.238 1.584 1.348
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -36.787 -35.674 -20.344 -14.728
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
-47.575 -18.920 -67.352 -19.516
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
16 937 5 3.838 928
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-46.638 -18.915 -63.514 -18.588
Finansman Giderleri
-38.879 -20.783 -33.048 -17.333
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-85.517 -39.698 -96.562 -35.921
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-1.469 -731
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-1.469 -731
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-86.986 -40.429 -96.562 -35.921
DÖNEM KARI (ZARARI)
-86.986 -40.429 -96.562 -35.921
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-86.986 -40.429 -96.562 -35.921
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kayıp (Tam TL) 18 -0,06530000 -0,03030000 -0,07250000 -0,02700000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
663 663
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
829 829
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-166 -166
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
-166 -166
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
663 663
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-86.323 -39.766 -96.562 -35.921
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
-86.323 -39.766 -96.562 -35.921
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/636253
BIST