***SAX*** SAXO CAPITAL MARKETS MENKUL DEĞERLER A.Ş.( Finansal Rapor
Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
31.398.000 3.008.220 -1.045.991 -1.045.991 -1.045.991
Dönem Sonu Bakiyeler
31.398.000 3.008.220 0 11.222 -2.482.584 -1.045.991 30.888.867 30.888.867
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.832.310 -9.338.394
Dönem Karı (Zararı)
-1.045.991 574.460
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-1.045.991 574.460
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-1.613.754 -2.523.443
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11,12 44.605 161.417
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
50.231 487.570
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
50.231 418.637
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
0 68.933
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.708.590 -2.988.585
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-1.708.590 -2.988.585
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
0 -189.513
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
0 5.668
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
1.102.842 -6.844.808
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
159.711 -4.543
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
35.059.965 3.147.538
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
35.059.965 3.147.538
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.962.516 -8.568.421
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
1.996.047 -8.596.784
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-33.531 28.363
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-66.993 -15.867
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-35.385.029 -1.569.056
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-35.385.029 -1.569.056
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-627.328 165.541
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-459.229 421.660
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-168.099 -256.119
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-1.556.903 -8.793.791
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
23 -275.407 -544.603
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-13.921 -65.622
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-13.921 -65.622
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11,12 -13.921 -65.622
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.847.391 2.933.921
Alınan Faiz
2.847.391 2.933.921
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.001.160 -6.470.095
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
0 302.258
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.001.160 -6.167.837
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
17.526.479 23.694.316
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
18.527.639 17.526.479
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 19.558.143 17.659.121
Ticari Alacaklar
2.478.880 37.538.845
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 2.478.880 37.538.845
Diğer Alacaklar
7 12.519.597 14.482.113
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
21 12.484.954 14.481.001
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
34.643 1.112
Peşin Ödenmiş Giderler
136.181 69.188
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
136.181 69.188
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
20 275.407 275.886
Diğer Dönen Varlıklar
28.365 486.337
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
28.365 486.337
ARA TOPLAM
34.996.573 70.511.490
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
34.996.573 70.511.490
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
15.655 175.366
Diğer Finansal Yatırımlar
5 15.655 175.366
Diğer Alacaklar
0 34.332
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
0 34.332
Maddi Duran Varlıklar
8 207.290 288.667
Tesis, Makine ve Cihazlar
136.083 162.966
Mobilya ve Demirbaşlar
27.282 52.269
Diğer Maddi Duran Varlıklar
43.925 73.432
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 32.452 46.019
Bilgisayar Yazılımları
32.452 46.019
Ertelenmiş Vergi Varlığı
20 100.653
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
255.397 645.037
TOPLAM VARLIKLAR
35.251.970 71.156.527
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Ticari Borçlar
6 2.472.476 37.857.505
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
2.472.476 37.857.505
Diğer Borçlar
7 125.955 753.283
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
21 459.229
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
125.955 294.054
Kısa Vadeli Karşılıklar
0 92.825
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11 92.825
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
12 1.655.579 463.977
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.655.579 463.977
ARA TOPLAM
4.254.010 39.167.590
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
4.254.010 39.167.590
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 109.093 58.862
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
109.093 58.862
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
4.363.103 39.226.452
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
30.888.867 31.930.075
Ödenmiş Sermaye
13 31.398.000 31.398.000
Sermaye Düzeltme Farkları
3.008.220 3.008.220
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 -4.783
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
13 11.222 11.222
Yasal Yedekler
11.222 11.222
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
13 -2.482.584 -3.057.044
Net Dönem Karı veya Zararı
-1.045.991 574.460
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR