***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 19 100.975.680 734.940 -2.175.285 6.392.228 11.087.426 59.278.241 7.725.942 184.019.172 184.019.172 Transferler 232.473 7.493.469 -7.725.942 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -689.507 22.507.854 21.818.347 21.818.347 Dönem Karı (Zararı) 22.507.854 22.507.854 22.507.854 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -689.507 -689.507 -689.507 Kar Payları 19 -3.563.836 -3.563.836 -3.563.836 Dönem Sonu Bakiyeler 100.975.680 734.940 -2.864.792 6.392.228 11.319.899 63.207.874 22.507.854 202.273.683 202.273.683 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 19 100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.207.874 28.698.151 208.499.731 208.499.731 Diğer Düzeltmeler -13.989 -13.989 -13.989 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.193.885 28.698.151 208.485.742 208.485.742 Transferler -734.940 -6.354.347 111.311 1.368.621 27.953.159 -28.698.151 -6.354.347 -6.354.347 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -653.238 -22.726 74.437.042 73.761.078 73.761.078 Dönem Karı (Zararı) 74.437.042 74.437.042 74.437.042 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -653.238 -22.726 -675.964 -675.964 Kar Payları 19 -3.563.836 -3.563.836 -3.563.836 Dönem Sonu Bakiyeler 100.975.680 0 -3.393.694 37.881 0 12.688.520 87.583.208 74.437.042 272.328.637 272.328.637 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -46.162.639 4.132.365 Dönem Karı (Zararı) 74.437.042 22.507.854 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 74.437.042 22.507.854 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -19.109.016 7.190.576 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13-14 9.758.097 7.426.726 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.095.969 801.526 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 17 671.757 759.323 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 22 424.212 42.203 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 406.094 276.949 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 8 -125.872 -65.354 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 8 531.966 342.303 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 1.945.160 -3.979.548 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 6-23 1.945.160 -3.979.548 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -687.708 -1.693.699 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 12 -687.708 -1.693.699 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 25 10.147.110 4.701.014 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 880.003 -342.392 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 22 880.003 -342.392 İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 12 -42.653.741 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -93.386.708 -21.094.193 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.268.727 -11.606.357 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 8 -1.268.727 -11.606.357 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -62.971.074 369.295 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 4 -49.799.554 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 -13.171.520 369.295 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 -38.847.149 -12.261.339 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5.908.481 1.158.946 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 4 -138.218 -23.743 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 8 6.046.699 1.182.689 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.791.761 1.245.262 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 4 126 1.439.550 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 3.791.635 -194.288 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -38.058.682 8.604.237 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 -307.357 -1.079.013 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 25 -7.796.600 -3.392.859 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 44.568.972 -12.682.605 İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri 4 65.629.254 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 10.003 524.014 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 13 10.003 524.014 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -21.070.285 -13.206.619 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 -19.759.378 -11.561.594 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14 -1.310.907 -1.645.025 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 4.789.807 2.866.349 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 57.239.127 34.157.512 Kredilerden Nakit Girişleri 7 57.239.127 34.157.512 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -48.885.484 -27.727.327 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -48.885.484 -27.727.327 Ödenen Temettüler 19 -3.563.836 -3.563.836 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 3.196.140 -5.683.891 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 3.196.140 -5.683.891 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 10.413.502 8.430.488 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 13.609.642 2.746.597 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 13.609.642 10.413.502 Ticari Alacaklar 66.271.606 65.534.845 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 66.271.606 65.534.845 Diğer Alacaklar 33.515.181 215.381 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4-9 33.199.703 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 315.478 215.381 Stoklar 10 98.737.275 59.890.126 Peşin Ödenmiş Giderler 12.715.220 2.878.771 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 12.715.220 2.878.771 Diğer Dönen Varlıklar 12.555.366 9.320.392 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 12.555.366 9.320.392 ARA TOPLAM 237.404.290 148.253.017 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 237.404.290 148.253.017 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 9.402.693 11.347.853 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 6 9.402.693 11.347.853 Diğer Alacaklar 16.599.936 85 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4-9 16.599.851 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 85 85 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 12 28.664.872 Maddi Duran Varlıklar 108.385.066 98.489.689 Arazi ve Arsalar 13 1.962.547 1.962.547 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 13 631.897 617.797 Binalar 13 12.050.263 8.216.787 Tesis, Makine ve Cihazlar 13 72.551.819 61.257.509 Taşıtlar 13 402.140 553.065 Mobilya ve Demirbaşlar 13 4.334.882 4.075.852 Yapılmakta Olan Yatırımlar 13 16.451.518 21.806.132 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.892.848 1.366.050 Diğer Haklar 14 444.283 292.391 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 14 1.448.565 1.073.659 Ertelenmiş Vergi Varlığı 25 5.456.828 4.528.521 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 141.737.371 144.397.070 TOPLAM VARLIKLAR 379.141.661 292.650.087 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 48.781.965 26.561.243 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 48.781.965 26.561.243 Banka Kredileri 7 48.781.965 26.561.243 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8.457.162 14.904.441 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8.457.162 14.904.441 Banka Kredileri 7 8.457.162 14.904.441 Ticari Borçlar 27.591.346 21.808.737 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4-8 58.416 196.634 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 27.532.930 21.612.103 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 2.778.578 2.142.656 Diğer Borçlar 126 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4 126 Ertelenmiş Gelirler 3.407.023 742.127 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 11 3.407.023 742.127 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 25 4.650.369 1.520.873 Kısa Vadeli Karşılıklar 833.743 605.982 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 833.743 605.982 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.433.413 746.145 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.433.413 746.145 ARA TOPLAM 97.933.725 69.032.204 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 97.933.725 69.032.204 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 7.419.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 7.419.800 Banka Kredileri 7 7.419.800 Uzun Vadeli Karşılıklar 8.879.299 7.698.352 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 8.879.299 7.698.352 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 8.879.299 15.118.152 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 106.813.024 84.150.356 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 272.328.637 208.499.731 Ödenmiş Sermaye 19 100.975.680 100.975.680 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -3.355.813 4.298.127 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -3.355.813 4.386.712 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 19 734.940 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 -3.393.694 -2.740.456 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 37.881 6.392.228 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -88.585 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 12.688.520 11.319.899 Yasal Yedekler 12.688.520 11.319.899 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 19 87.583.208 63.207.874 Net Dönem Karı veya Zararı 26 74.437.042 28.698.151 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 272.328.637 208.499.731 TOPLAM KAYNAKLAR 379.141.661 292.650.087 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 314.232.763 212.530.552 109.000.002 68.504.205 Satışların Maliyeti 20 -246.792.542 -172.947.915 -88.555.627 -57.444.603 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 67.440.221 39.582.637 20.444.375 11.059.602 BRÜT KAR (ZARAR) 67.440.221 39.582.637 20.444.375 11.059.602 Genel Yönetim Giderleri 21 -5.931.599 -4.814.295 -2.112.224 -1.604.627 Pazarlama Giderleri 21 -14.877.064 -12.093.498 -5.352.917 -3.694.413 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 21 -2.571.121 -1.397.580 -1.415.698 -986.990 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 6.866.110 4.254.843 2.496.642 1.495.912 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -2.840.223 -2.439.898 -618.974 -423.372 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 48.086.324 23.092.209 13.441.204 5.846.112 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 23 3.888.637 5.704.750 1.065.723 3.072.511 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 23 -4.509.695 -1.432.406 -1.867.306 -259.529 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 12 43.341.452 1.693.699 42.653.741 486.028 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 90.806.718 29.058.252 55.293.362 9.145.122 Finansman Gelirleri 24 12.200 395.950 Finansman Giderleri 24 -6.234.766 -2.245.334 -2.222.380 -1.413.284 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 84.584.152 27.208.868 53.070.982 7.731.838 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -10.147.110 -4.701.014 -4.216.762 -1.329.355 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 25 -10.912.108 -3.770.409 -4.656.656 -649.571 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 25 764.998 -930.605 439.894 -679.784 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 74.437.042 22.507.854 48.854.220 6.402.483 DÖNEM KARI (ZARARI) 26 74.437.042 22.507.854 48.854.220 6.402.483 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 74.437.042 22.507.854 48.854.220 6.402.483 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) -Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 26 0,73700000 0,22300000 0,48400000 0,06300000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -675.964 -689.507 -346.108 -263.015 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 17 -816.548 -861.884 -432.636 -328.769 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -22.726 0 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -22.726 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 25 163.310 172.377 86.528 65.754 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 25 163.310 172.377 86.528 65.754 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -675.964 -689.507 -346.108 -263.015 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 73.761.078 21.818.347 48.508.112 6.139.468 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 73.761.078 21.818.347 48.508.112 6.139.468 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/636839 BIST