***AFYON*** AFYON ÇİMENTO SANAYİ T.A.Ş.( Finansal Rapor

***AFYON*** AFYON ÇİMENTO SANAYİ T.A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 16.732.078 1.069.284 -1.203.522 1.374.220 33.197.305 14.227.079 165.396.444 165.396.444 Transferler 793.301 13.433.778 -14.227.079 Dönem Karı (Zararı) 13.972.080 13.972.080 13.972.080 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -33.445 -33.445 -33.445 Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 16.732.078 1.069.284 -1.236.967 2.167.521 46.631.083 13.972.080 179.335.079 179.335.079 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 16.732.078 1.069.284 -1.362.584 2.167.521 46.631.083 9.602.315 174.839.697 174.839.697 Transferler 692.859 8.909.456 -9.602.315 Dönem Karı (Zararı) 26.194.403 26.194.403 26.194.403 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 5.820 5.820 5.820 Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 16.732.078 1.069.284 -1.356.764 2.860.380 55.540.539 26.194.403 201.039.920 201.039.920 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -42.098.337 -22.152.815 Dönem Karı (Zararı) 26.194.403 13.972.080 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 26.194.403 13.972.080 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 3.458.302 -5.462.210 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13.429.248 2.129.699 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -973 -2.027 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 -973 -2.027 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 473.886 524.213 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11c 309.710 499.364 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11b 255.868 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 11d -91.692 24.849 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 28.590.947 -8.960.569 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 21a -8.959.772 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 21b 28.233.859 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri -135.934 24.765 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 493.022 -25.562 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 16b -3.481.356 846.474 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -35.553.450 0 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 20 -35.553.450 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -71.483.999 -27.503.950 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -46.200.153 2.127.891 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -46.200.153 2.127.891 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -12.755.221 1.528.022 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -5.480.963 -6.711.228 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -5.480.963 -6.711.228 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -7.047.662 -24.448.635 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -6.317.969 -24.165.291 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -729.693 -283.344 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -41.831.294 -18.994.080 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 11c -267.043 -324.606 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 11b -199.777 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 16 -2.634.352 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -3.952.251 -247.250.163 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 39.578.381 0 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 39.578.381 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -43.373.960 -242.559.126 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -43.373.960 -242.559.126 Verilen Nakit Avans ve Borçlar -156.672 -4.691.037 Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar 12 -156.672 -4.691.037 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 47.446.655 115.340.939 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 178.137.104 122.153.509 Kredilerden Nakit Girişleri 178.137.104 122.153.509 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -94.381.818 -56.128 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -94.381.818 -56.128 Ödenen Faiz -36.377.885 -18.024.003 Alınan Faiz 69.254 11.267.561 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.396.067 -154.062.039 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.396.067 -154.062.039 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 522.924 164.014.667 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.918.991 9.952.628 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 1.918.991 522.924 Ticari Alacaklar 55.753.276 10.046.145 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 22 9.240.113 1.074.562 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6a 46.513.163 8.971.583 Stoklar 8 21.327.335 8.571.141 Peşin Ödenmiş Giderler 1.463.975 59.671 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 1.463.975 59.671 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 16a 1.402.937 3.158.618 Diğer Dönen Varlıklar 14.937.940 13.280.297 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 13a 14.937.940 13.280.297 ARA TOPLAM 96.804.454 35.638.796 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 96.804.454 35.638.796 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 155.589 155.589 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 155.589 155.589 Maddi Duran Varlıklar 9 563.863.202 516.709.178 Arazi ve Arsalar 4.462.370 Tesis, Makine ve Cihazlar 9.363.063 Taşıtlar 1.181 Mobilya ve Demirbaşlar 183.822 Yapılmakta Olan Yatırımlar 502.698.742 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.217.208 944.050 Bilgisayar Yazılımları 816.079 422.102 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 401.129 521.948 Peşin Ödenmiş Giderler 162.996 3.918.055 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 162.996 3.918.055 Ertelenmiş Vergi Varlığı 16b 5.932.310 2.452.409 Diğer Duran Varlıklar 34.453.110 29.434.342 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 13b 34.453.110 29.434.342 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 605.784.415 553.613.623 TOPLAM VARLIKLAR 702.588.869 589.252.419 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 182.102.398 69.794.807 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 72.272.597 64.700.000 Banka Kredileri 5 72.272.597 64.700.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 109.829.801 5.094.807 Banka Kredileri 5 109.829.801 5.094.807 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 135.533.294 136.245.598 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 135.533.294 136.245.598 Banka Kredileri 5 135.533.294 136.245.598 Ticari Borçlar 33.549.247 30.991.391 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 22 47.364 4.137.983 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6b 33.501.883 26.853.408 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 965.294 1.075.153 Ertelenmiş Gelirler 668.473 301.141 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 15 668.473 301.141 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.029.564 652.900 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 11a 500.000 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11b 1.029.564 152.900 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 566.091 1.674.053 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 13c 566.091 1.674.053 ARA TOPLAM 354.414.361 240.735.043 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 354.414.361 240.735.043 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 143.423.174 169.909.965 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 143.423.174 169.909.965 Banka Kredileri 5 143.423.174 169.909.965 Uzun Vadeli Karşılıklar 3.711.414 3.767.714 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 11c 2.880.474 2.845.082 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 11d 830.940 922.632 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 147.134.588 173.677.679 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 501.548.949 414.412.722 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 201.039.920 174.839.697 Ödenmiş Sermaye 17 100.000.000 100.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 16.732.078 16.732.078 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.069.284 1.069.284 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.356.764 -1.362.584 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.356.764 -1.362.584 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 2.860.380 2.167.521 Yasal Yedekler 17 2.860.380 2.167.521 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 55.540.539 46.631.083 Net Dönem Karı veya Zararı 26.194.403 9.602.315 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 201.039.920 174.839.697 TOPLAM KAYNAKLAR 702.588.869 589.252.419 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 102.742.320 47.393.579 55.549.633 15.769.095 Satışların Maliyeti 18 -82.701.500 -38.365.844 -42.858.120 -13.349.603 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 20.040.820 9.027.735 12.691.513 2.419.492 BRÜT KAR (ZARAR) 20.040.820 9.027.735 12.691.513 2.419.492 Genel Yönetim Giderleri -3.564.573 -2.970.388 -834.244 -905.242 Pazarlama Giderleri -529.348 -438.687 -159.762 -134.956 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19a 1.386.528 775.082 436.433 136.909 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19b -1.871.671 -535.882 -1.011.891 -427.522 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 15.461.756 5.857.860 11.122.049 1.088.681 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 35.566.650 39.600 35.426.389 13.200 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 51.028.406 5.897.460 46.548.438 1.101.881 Finansman Gelirleri 21a 8.959.772 1.325.835 Finansman Giderleri 21b -28.315.359 -38.678 -14.171.155 -13.102 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 22.713.047 14.818.554 32.377.283 2.414.614 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 3.481.356 -846.474 -320.496 217.489 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 16a -1.243.425 151.778 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 16b 3.481.356 396.951 -320.496 65.711 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 26.194.403 13.972.080 32.056.787 2.632.103 DÖNEM KARI (ZARARI) 26.194.403 13.972.080 32.056.787 2.632.103 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 12.835.257 6.846.319 15.707.826 1.289.730 Ana Ortaklık Payları 13.359.146 7.125.761 16.348.961 1.342.373 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 0,26000000 0,14000000 0,32000000 0,03000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 5.820 -33.445 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 7.275 -41.806 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -1.455 8.361 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 16b -1.455 8.361 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 5.820 -33.445 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 26.200.223 13.938.635 32.056.787 2.632.103 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 12.838.109 6.829.931 15.707.826 1.289.730 Ana Ortaklık Payları 13.362.114 7.108.704 16.348.961 1.342.373 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/637086 BIST