***SASA*** SASA POLYESTER SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***SASA*** SASA POLYESTER SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18 216.300 196.213 -2.073 5.963 -96.067 70.731 391.067 391.067 Transferler 18 50.000 -50.000 4.136 66.595 -70.731 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 18 66.012 66.012 66.012 Dönem Sonu Bakiyeler 18 266.300 146.213 -2.073 10.099 -29.472 66.012 457.079 457.079 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18 366.300 46.213 -2.073 10.099 -29.472 137.048 528.115 528.115 Transferler 18 46.200 -46.200 13.695 123.353 -137.048 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 18 541.069 150.117 691.186 Kar Payları 18 -93.881 -93.881 Dönem Sonu Bakiyeler 18 412.500 13 541.069 -2.073 23.794 150.117 1.125.420 1.125.420 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 67.758 -83.631 Dönem Karı (Zararı) 181.344 74.279 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 181.344 74.279 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 15.246 11.197 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10,11,12 9.405 8.606 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -5.042 -6.272 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 5 -518 78 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 -4.524 -6.350 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 7.984 4.995 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 6.678 6.162 Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14 1.306 97 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 16 -1.264 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 2.918 5.071 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 23 -10.281 -1.979 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 24 11.881 6.947 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 1.318 103 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 0 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -21 -1.203 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 21 -21 -1.203 Satış Amaçlı veya Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 21 2 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 3.396 -158.431 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 32.529 -177.730 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 -20.608 -9.605 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 53.137 -168.125 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -153.166 40.078 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 7,17 -153.166 40.078 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -57.753 47.228 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 9 -1.719 -57.674 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 170.773 -11.136 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 170.773 -11.136 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 6 4.953 1.742 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.354 654 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 7 1.354 654 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 7 6.425 -1.593 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 199.986 -72.955 Ödenen Temettüler 18 -93.881 0 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 16 -5.220 -2.580 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 16 -1.500 -1.236 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 25 -31.627 -6.860 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -269.366 -23.090 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 992 1.209 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11,12,13 992 1.209 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11,12,13 -270.415 -24.299 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11,12,13 -270.415 -24.299 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri 13 57 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 259.702 122.731 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 437.205 283.495 Kredilerden Nakit Girişleri 437.205 283.495 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -185.064 -155.452 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -185.064 -155.452 Ödenen Faiz -2.720 -7.291 Alınan Faiz 23 10.281 1.979 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 58.094 16.010 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 58.094 16.010 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 7.479 34.456 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 65.573 50.466 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 65.573 7.479 Ticari Alacaklar 5 379.699 413.624 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 27 32.281 11.673 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 347.418 401.951 Diğer Alacaklar 7 284.143 152.970 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 7 264.032 149.909 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 20.111 3.061 Stoklar 8 239.435 177.158 Peşin Ödenmiş Giderler 9 4.477 2.758 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 4.477 2.758 Diğer Dönen Varlıklar 17 57.430 12.894 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 17 57.430 12.894 ARA TOPLAM 1.030.757 766.883 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 13 5.490 5.549 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.036.247 772.432 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 0 Diğer Alacaklar 7 267 77 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 267 77 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 10 539 672 Maddi Duran Varlıklar 11 910.453 175.955 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 957 1.509 Peşin Ödenmiş Giderler 9 150.844 55.072 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 150.844 55.072 Ertelenmiş Vergi Varlığı 25 0 3.737 Diğer Duran Varlıklar 0 22.733 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 17 0 22.733 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.063.060 259.755 TOPLAM VARLIKLAR 2.099.307 1.032.187 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 247.083 157.214 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 4 247.083 157.214 Banka Kredileri 4 247.083 157.214 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 24.145 8.244 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 24.145 8.244 Banka Kredileri 4 24.145 8.244 Ticari Borçlar 5 284.923 114.746 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 284.923 114.746 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 6 9.406 4.453 Diğer Borçlar 7 2.264 865 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 2.264 865 Ertelenmiş Gelirler 7 6.824 403 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 7 6.824 403 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 25 9.456 10.248 Kısa Vadeli Karşılıklar 2.594 2.686 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 16 102 1.500 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 2.492 1.186 ARA TOPLAM 586.695 298.859 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 586.695 298.859 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 332.787 177.251 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 332.787 177.251 Banka Kredileri 4 332.787 177.251 Diğer Borçlar 7 407 452 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 407 452 Uzun Vadeli Karşılıklar 16 28.866 27.510 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 16 28.866 27.510 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 25 25.132 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 387.192 205.213 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 973.887 504.072 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.125.420 528.115 Ödenmiş Sermaye 18 412.500 366.300 Sermaye Düzeltme Farkları 18 13 46.213 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 18 538.996 -2.073 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 538.996 -2.073 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 18 541.069 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 18 -2.073 -2.073 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 18 23.794 10.099 Diğer Kısıtlanmış Yedekler 18 23.794 10.099 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18 -29.472 Net Dönem Karı veya Zararı 150.117 137.048 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.125.420 528.115 TOPLAM KAYNAKLAR 2.099.307 1.032.187 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 19 1.232.704 850.234 416.726 269.192 Satışların Maliyeti 19 -1.012.125 -727.780 -354.818 -229.541 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 220.579 122.454 61.908 39.651 BRÜT KAR (ZARAR) 220.579 122.454 61.908 39.651 Genel Yönetim Giderleri 20 -13.592 -12.830 -4.756 -4.645 Pazarlama Giderleri 20 -41.489 -41.315 -13.533 -12.615 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 20 -1.241 -1.169 -417 -407 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 168.905 68.042 40.852 29.484 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -114.561 -51.212 -20.374 -16.973 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 218.601 83.970 63.680 34.495 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 21 498 1.206 141 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 21 -409 -3 -71 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 218.690 85.173 63.750 34.495 Finansman Gelirleri 23 23.509 14.067 9.099 6.000 Finansman Giderleri 24 -60.855 -24.961 -24.249 -14.298 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 181.344 74.279 48.600 26.197 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -31.227 -8.267 -8.598 51 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 25 -30.835 -5.570 -8.904 65 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 25 -392 -2.697 306 -14 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 150.117 66.012 40.002 26.248 DÖNEM KARI (ZARARI) 150.117 66.012 40.002 26.248 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 150.117 66.012 40.002 26.248 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 26 0,36390000 0,16000000 0,09700000 0,06360000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 541.069 0 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 11 569.546 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 25 -28.477 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi 25 -28.477 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 541.069 0 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 691.186 66.012 40.002 26.248 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 691.186 66.012 40.002 26.248 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/637144 BIST