***BAGFS*** BAGFAŞ BANDIRMA GÜBRE FABRİKALARI A.Ş.( Finansal Rapor

***BAGFS*** BAGFAŞ BANDIRMA GÜBRE FABRİKALARI A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 62.376.183 1.842.854 -198.172 255.631 17.410.543 162.225.073 233.941.994 522.854.106 0 522.854.106 Transferler 233.941.994 -233.941.994 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -734.753 -31.660 1.861.516 1.095.103 0 1.095.103 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 62.376.183 1.842.854 -932.925 223.971 17.410.543 396.167.067 1.861.516 523.949.209 0 523.949.209 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 62.376.183 1.842.854 -464.751 192.311 17.410.543 396.167.067 -37.585.667 484.938.540 0 484.938.540 Transferler -37.585.667 37.585.667 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -776.766 13.151 -16.799.797 -17.563.412 0 -17.563.412 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 62.376.183 1.842.854 -1.241.517 205.462 17.410.543 358.581.400 -16.799.797 467.375.128 0 467.375.128 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 78.634.630 95.282.831 Dönem Karı (Zararı) -16.799.797 1.861.516 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 69.873.714 25.616.425 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12 31.202.471 29.244.006 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 13-14 697.820 -496.072 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 20-21 0 28.410 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 19 -482.508 -179.186 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 22 -7.782.130 -2.916.215 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 20 46.238.061 -64.518 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 5.865.449 69.211.524 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 7 -24.206.624 4.516.301 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -6.005.995 -9.847.276 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 9 6.527.396 60.098.035 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 7 6.461.128 -37.139.060 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 23.089.544 51.948.024 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 -364.500 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 58.939.366 96.689.465 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 14 -488.880 -973.000 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 22 20.184.144 -433.634 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -21.169.420 -5.779.460 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12 -24.359.383 -7.365.417 Alınan Temettüler 40.940 68.638 Alınan Faiz 20 3.149.023 1.517.319 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -28.140.696 -17.535.788 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 6 14.500.000 17.072.568 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 6 -31.885.438 -25.007.046 Ödenen Temettüler 16 0 0 Ödenen Faiz 21 -10.755.258 -9.601.310 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 29.324.514 71.967.583 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 29.324.514 71.967.583 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 76.046.119 34.252.846 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 105.370.633 106.220.429 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 105.370.633 76.046.119 Finansal Yatırımlar 5 226.494 213.342 Ticari Alacaklar 28.431.649 4.282.713 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 7-24 114.136 196.268 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 28.317.513 4.086.445 Diğer Alacaklar 7.153.413 12.997.673 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 8-24 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 7.153.413 12.997.673 Stoklar 9 143.654.161 150.181.557 Peşin Ödenmiş Giderler 10 7.573.258 8.977.406 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 11 550.618 5.600.438 Diğer Dönen Varlıklar 15 19.341.324 23.017.723 ARA TOPLAM 312.301.550 281.316.971 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 312.301.550 281.316.971 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 3.774.027 3.774.027 Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 7-24 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 0 0 Diğer Alacaklar 8 445.799 444.919 Maddi Duran Varlıklar 12 658.317.963 656.649.225 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 550.125 543.883 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 550.125 543.883 Peşin Ödenmiş Giderler 10 0 2.875.000 Ertelenmiş Vergi Varlığı 22 213.660.944 205.684.622 Diğer Duran Varlıklar 15 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 876.748.858 869.971.676 TOPLAM VARLIKLAR 1.189.050.408 1.151.288.647 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 2.662.350 3.165.789 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 74.463.975 64.317.655 Ticari Borçlar 166.673.722 160.752.791 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 7-24 1.323.946 1.026.769 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 165.349.776 159.726.022 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 2.661.471 2.195.740 Diğer Borçlar 918.808 684.341 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 8-24 3.430 3.430 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 915.378 680.911 Ertelenmiş Gelirler 10 6.336.769 3.008.171 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 22 0 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.690.501 1.316.027 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 359.458 365.950 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13 1.331.043 950.077 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 315.548 861.999 ARA TOPLAM 255.723.144 236.302.513 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 255.723.144 236.302.513 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 399.164.033 371.395.282 Diğer Borçlar 8 377.975 481.701 Ertelenmiş Gelirler 10 59.412.804 52.575.031 Uzun Vadeli Karşılıklar 6.997.324 5.595.580 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 6.997.324 5.595.580 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 465.952.136 430.047.594 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 721.675.280 666.350.107 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 467.375.128 484.938.540 Ödenmiş Sermaye 16 45.000.000 45.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 16 62.376.183 62.376.183 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.842.854 1.842.854 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.241.517 -464.751 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.241.517 -464.751 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 -1.241.517 -464.751 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 205.462 192.311 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 205.462 192.311 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) 16 205.462 192.311 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17.410.543 17.410.543 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 16 358.581.400 396.167.067 Net Dönem Karı veya Zararı -16.799.797 -37.585.667 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 467.375.128 484.938.540 TOPLAM KAYNAKLAR 1.189.050.408 1.151.288.647 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 381.702.422 426.662.697 111.066.047 96.370.272 Satışların Maliyeti 17 -303.853.979 -362.106.238 -87.508.876 -78.161.439 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 77.848.443 64.556.459 23.557.171 18.208.833 BRÜT KAR (ZARAR) 77.848.443 64.556.459 23.557.171 18.208.833 Genel Yönetim Giderleri 18 -13.619.550 -13.593.417 -5.554.333 -5.219.348 Pazarlama Giderleri 18 -18.190.726 -18.074.360 -4.933.196 -4.406.663 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 28.327.003 17.613.999 3.508.701 2.985.035 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -35.741.339 -23.134.885 -8.153.691 -9.211.886 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 38.623.831 27.367.796 8.424.652 2.355.971 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 18.511.276 13.281.792 4.924.905 5.763.589 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 20 -16.543.789 -8.028.075 -2.577.233 -1.548.726 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 40.591.318 32.621.513 10.772.324 6.570.834 Finansman Gelirleri 21 36.814.369 20.064.361 0 4.694.203 Finansman Giderleri 21 -101.987.614 -53.740.573 -23.944.140 -26.778.754 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -24.581.927 -1.054.699 -13.171.816 -15.513.717 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 7.782.130 2.916.215 3.743.823 5.811.912 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 22 0 -433.634 0 4.907.347 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22 7.782.130 3.349.849 3.743.823 904.565 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -16.799.797 1.861.516 -9.427.993 -9.701.805 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 0