***ADEL*** ADEL KALEMCİLİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***ADEL*** ADEL KALEMCİLİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 7.875 13.375 -775 -1.907 38.997 76.681 71.501 205.747 205.747 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 45.333 26.168 -71.501 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 92 871 36.731 37.694 37.694 Dönem Karı (Zararı) 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı 15.750 -11.791 -3.959 0 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -30.004 -30.004 -30.004 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Dönem Sonu Bakiyeler 23.625 1.584 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -683 0 0 0 0 0 0 0 -1.036 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 84.330 0 0 0 68.886 36.731 0 213.437 0 213.437 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 23.625 1.584 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.017 0 0 0 0 0 0 0 -774 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 84.330 0 0 0 68.886 18.857 0 195.491 0 195.491 Transferler 1.583 17.274 -18.857 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 190 62 43.038 43.290 43.290 Kar Payları -17.010 -17.010 -17.010 Dönem Sonu Bakiyeler 23.625 1.584 -827 -712 85.913 69.150 43.038 221.771 0 221.771 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -104.881 -88.781 Dönem Karı (Zararı) 43.038 36.731 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 43.038 36.731 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 47.560 40.181 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11,12 8.904 8.599 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 1.600 -867 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 10 1.600 -867 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 4.148 4.103 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4.074 4.103 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 74 0 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 20 21.793 17.318 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 20 -113 -393 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 20 18.294 15.623 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 4.056 2.418 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri -444 -330 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 0 1.812 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 19 336 -208 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 10.719 9.428 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 19 60 -4 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -195.479 -165.693 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -241.300 -263.293 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -415 -212 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 888 19.206 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -387 -435 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 8.183 1.937 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -723 153 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.200 -1.842 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 39.475 78.793 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -5.060 14.406 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 44.535 64.387 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -104.881 -88.781 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -4.347 -4.785 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 61 32 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11,12 -4.519 -5.210 Alınan Faiz 111 393 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 135.534 39.885 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 854.242 829.424 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -680.047 -746.416 Ödenen Temettüler -17.010 -30.004 Ödenen Faiz -21.651 -13.119 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 26.306 -53.681 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 26.306 -53.681 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 11.046 54.855 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 37.352 1.174 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 37.352 11.046 Ticari Alacaklar 294.737 57.492 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 23 17.185 7.307 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 277.552 50.185 Diğer Alacaklar 1.214 799 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 1.214 799 Stoklar 10 105.343 107.830 Peşin Ödenmiş Giderler 15 756 592 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 15 0 9.260 Diğer Dönen Varlıklar 15 10.959 14.336 ARA TOPLAM 450.361 201.355 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 450.361 201.355 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 234 234 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 6 1.020 1.294 Maddi Duran Varlıklar 11 104.347 107.899 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 3.218 4.172 Peşin Ödenmiş Giderler 15 609 386 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 7.539 598 Diğer Duran Varlıklar 15 62 62 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 117.029 114.645 TOPLAM VARLIKLAR 567.390 316.000 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 231.177 54.480 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7 8.701 7.921 Ticari Borçlar 20.447 12.708 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 23 1.349 372 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 19.098 12.336 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 9 1.410 926 Diğer Borçlar 6.469 7.669 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 6.469 7.669 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 21 3.219 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.424 1.845 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 3.909 1.404 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13 515 441 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 45.885 4.569 ARA TOPLAM 321.732 90.118 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 321.732 90.118 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 17.160 23.787 Uzun Vadeli Karşılıklar 6.727 6.604 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 6.727 6.604 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 23.887 30.391 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 345.619 120.509 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 221.771 195.491 Ödenmiş Sermaye 16 23.625 23.625 Sermaye Düzeltme Farkları 16 1.584 1.584 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -827 -1.017 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -827 -1.017 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -712 -774 Yabancı Para Çevrim Farkları -712 -774 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 16 85.913 84.330 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 16 69.150 68.886 Net Dönem Karı veya Zararı 43.038 18.857 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 221.771 195.491 TOPLAM KAYNAKLAR 567.390 316.000 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 297.308 258.746 75.657 60.567 Satışların Maliyeti 17 -159.050 -133.711 -39.494 -29.872 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 138.258 125.035 36.163 30.695 BRÜT KAR (ZARAR) 138.258 125.035 36.163 30.695 Genel Yönetim Giderleri 18 -16.305 -16.115 -5.554 -4.966 Pazarlama Giderleri 18 -44.914 -39.977 -15.605 -12.390 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 4.669 2.615 2.111 801 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -10.748 -7.997 1.732 2.113 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 70.960 63.561 18.847 16.253 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 19 2 13 0 9 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 19 -62 -9 -44 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 19 -336 208 -56 106 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 70.564 63.773 18.747 16.368 Finansman Gelirleri 20 5.357 4.291 2.146 641 Finansman Giderleri 20 -22.164 -21.905 -9.737 -7.981 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 53.757 46.159 11.156 9.028 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -10.719 -9.428 -2.233 -1.804 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 21 -17.707 -14.568 -3.226 -2.096 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 21 6.988 5.140 993 292 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 43.038 36.731 8.923 7.224 DÖNEM KARI (ZARARI) 43.038 36.731 8.923 7.224 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 43.038 36.731 8.923 7.224 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay başına kazanç (tam TL) 22 1,82171000 1,55480000 0,37770000 0,30580000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 190 92 44 -89 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 237 115 55 -111 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -47 -23 -11 22 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -47 -23 -11 22 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 62 871 37 291 Yabancı Para Çevrim Farkları 6 62 871 37 291 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 252 963 81 202 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 43.290 37.694 9.004 7.426 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 43.290 37.694 9.004 7.426 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/637890 BIST