***ESCOM*** ESCORT TEKNOLOJİ YATIRIM A.Ş.( Finansal Rapor

***ESCOM*** ESCORT TEKNOLOJİ YATIRIM A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 18.555.555 2.086.504 77.123.171 77.123.171 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 18.555.555 18.555.555 2.086.504 77.123.171 77.123.171 Transferler 41 2.086.504 -2.086.504 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 41 0 3.960.552 3.960.552 3.960.552 Dönem Karı (Zararı) 41 0 3.960.552 3.960.552 3.960.552 Dönem Sonu Bakiyeler 49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 20.642.059 3.960.552 81.083.723 81.083.723 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 21.971.825 3.960.552 82.413.489 82.413.489 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 49.992.100 6.517.309 22.724 653 21.971.825 3.960.552 82.413.489 82.413.489 Transferler 3.960.552 -3.960.552 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 603.604 603.604 603.604 Dönem Karı (Zararı) 603.604 603.604 603.604 Dönem Sonu Bakiyeler 49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 25.932.377 603.604 83.017.093 83.017.093 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 178.885 -3.221.059 Dönem Karı (Zararı) 603.604 -499.734 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 41 603.604 -499.734 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 41 0 0 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -97.501 1.450.568 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14 72.412 170.537 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -252.157 1.282.634 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 25 -252.157 3.023 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 1.279.611 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 4 0 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 40 82.243 -2.603 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 1 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -328.762 -4.171.893 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -2.658.328 502.989 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -2.264.836 449.525 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 -393.492 53.464 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 408.615 -533.117 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 528.690 -542.914 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 -120.075 9.797 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 0 25.668 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 12 -1.376.842 0 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -423.244 -951.915 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 0 286.468 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 9 -423.244 -1.238.383 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 27 68.561 113.546 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.543.710 -2.732.566 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6 3.535.879 -2.750.454 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 9 7.831 17.888 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 12 60.922 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 47.844 -596.498 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 29 -23.666 719.869 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 29 71.510 -1.316.367 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 177.341 -3.221.059 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 1.544 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -5.933 -3.539 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 4 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14,17 0 607 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -5.933 -4.146 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14 -5.933 -4.146 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 17 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -130.031 3.470.971 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 30 0 3.628.576 Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 20,47 -130.031 -177.781 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 20.176 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 42.921 246.373 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 42.921 246.373 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 53 495.141 177.204 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 53 538.062 423.577 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 53 538.062 495.141 Ticari Alacaklar 13.400.765 10.742.437 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6 12.862.340 10.597.504 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 538.425 144.933 Diğer Alacaklar 480.786 889.401 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 342.182 870.872 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 138.604 18.529 Stoklar 10 0 0 Peşin Ödenmiş Giderler 2.241.641 864.799 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 6 1.320.373 416.940 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 921.268 447.859 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 40 0 1.544 Diğer Dönen Varlıklar 29 28.923 5.257 ARA TOPLAM 16.690.177 12.998.579 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 39 0 0 Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıklar 39 0 0 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 16.690.177 12.998.579 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 75.074.892 75.074.892 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 75.074.892 75.074.892 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar 4 75.074.892 75.074.892 Maddi Duran Varlıklar 14 60.439 67.735 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 261.884 321.068 Ertelenmiş Vergi Varlığı 40 24.337 106.580 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 75.421.552 75.570.275 TOPLAM VARLIKLAR 92.111.729 88.568.854 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 166.205 296.236 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 166.205 296.236 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20,47 166.205 296.236 Ticari Borçlar 145.359 568.603 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 145.359 568.603 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 27 291.565 223.004 Diğer Borçlar 6.874.446 3.330.736 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 6.851.546 3.315.667 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 22.900 15.069 Ertelenmiş Gelirler 88.136 27.214 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 6 88.136 22.589 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 12 0 4.625 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.307.918 1.409.690 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 25 28.307 130.079 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 25 1.279.611 1.279.611 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 29 131.508 59.998 ARA TOPLAM 9.005.137 5.915.481 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler 39 0 0 Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler 39 0 0 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 9.005.137 5.915.481 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20,47 0 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 89.499 239.884 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 25 89.499 239.884 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 40 0 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 89.499 239.884 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 9.094.636 6.155.365 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 83.017.093 82.413.489 Ödenmiş Sermaye 30 49.992.100 49.992.100 Sermaye Düzeltme Farkları 30 6.517.309 6.517.309 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 30 22.724 22.724 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -51.674 -51.674 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -51.674 -51.674 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 30 -51.674 -51.674 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 0 0 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 653 653 Yasal Yedekler 30 653 653 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 30 25.932.377 21.971.825 Net Dönem Karı veya Zararı 41 603.604 3.960.552 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 30 0 0 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 83.017.093 82.413.489 TOPLAM KAYNAKLAR 92.111.729 88.568.854 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 31 1.184.410 928.553 392.556 136.699 Satışların Maliyeti 31 0 -25.668 0 0 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.184.410 902.885 392.556 136.699 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 31 0 0 0 0 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti 31 0 0 0 0 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 0 0 BRÜT KAR (ZARAR) 1.184.410 902.885 392.556 136.699 Genel Yönetim Giderleri 33 -1.336.808 -1.320.360 -157.910 -141.462 Pazarlama Giderleri 33 0 -8.000 0 -8.000 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 33 0 0 0 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 34 820.079 91.930 -66.789 -794.938 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 34 -540.872 -117.245 -112.870 310.757 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 34 0 0 0 0 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 126.809 -450.790 54.987 -496.944 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 35 0 205.113 0 205.113 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 35 0 -85 0 -85 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 126.809 -245.762 54.987 -291.916 Finansman Gelirleri 37 955.262 56.045 26.919 -872.298 Finansman Giderleri 37 -396.224 -309.896 -153.589 -67.261 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 685.847 -499.613 -71.683 -1.231.475 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -82.243 -120 -6.433 75.690 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 40 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 40 -82.243 -120 -6.433 75.690 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785 DÖNEM KARI (ZARARI) 603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 30 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 30 603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/637922 BIST