***ESCOM*** ESCORT TEKNOLOJİ YATIRIM A.Ş.( Finansal Rapor
***ESCOM*** ESCORT TEKNOLOJİ YATIRIM A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 18.555.555 2.086.504 77.123.171 77.123.171
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 18.555.555 18.555.555 2.086.504 77.123.171 77.123.171
Transferler
41 2.086.504 -2.086.504
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
41 0 3.960.552 3.960.552 3.960.552
Dönem Karı (Zararı)
41 0 3.960.552 3.960.552 3.960.552
Dönem Sonu Bakiyeler
49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 20.642.059 3.960.552 81.083.723 81.083.723
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 21.971.825 3.960.552 82.413.489 82.413.489
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
49.992.100 6.517.309 22.724 653 21.971.825 3.960.552 82.413.489 82.413.489
Transferler
3.960.552 -3.960.552
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
603.604 603.604 603.604
Dönem Karı (Zararı)
603.604 603.604 603.604
Dönem Sonu Bakiyeler
49.992.100 6.517.309 22.724 -51.674 653 25.932.377 603.604 83.017.093 83.017.093
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
178.885 -3.221.059
Dönem Karı (Zararı)
603.604 -499.734
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
41 603.604 -499.734
Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
41 0 0
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-97.501 1.450.568
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
14 72.412 170.537
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-252.157 1.282.634
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 -252.157 3.023
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 1.279.611
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
4 0 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
40 82.243 -2.603
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
1 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-328.762 -4.171.893
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.658.328 502.989
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -2.264.836 449.525
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -393.492 53.464
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
408.615 -533.117
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 528.690 -542.914
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -120.075 9.797
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
0 25.668
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
12 -1.376.842 0
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-423.244 -951.915
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 0 286.468
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
9 -423.244 -1.238.383
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
27 68.561 113.546
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.543.710 -2.732.566
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
6 3.535.879 -2.750.454
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 7.831 17.888
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
12 60.922 0
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
47.844 -596.498
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
29 -23.666 719.869
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
29 71.510 -1.316.367
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
177.341 -3.221.059
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
1.544
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-5.933 -3.539
Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri
4 0 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
14,17 0 607
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-5.933 -4.146
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -5.933 -4.146
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
17 0 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-130.031 3.470.971
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri
30 0 3.628.576
Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
20,47 -130.031 -177.781
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 20.176
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
42.921 246.373
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
42.921 246.373
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
53 495.141 177.204
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
53 538.062 423.577
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
53 538.062 495.141
Ticari Alacaklar
13.400.765 10.742.437
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 12.862.340 10.597.504
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 538.425 144.933
Diğer Alacaklar
480.786 889.401
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
6 342.182 870.872
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 138.604 18.529
Stoklar
10 0 0
Peşin Ödenmiş Giderler
2.241.641 864.799
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 1.320.373 416.940
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12 921.268 447.859
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
40 0 1.544
Diğer Dönen Varlıklar
29 28.923 5.257
ARA TOPLAM
16.690.177 12.998.579
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
39 0 0
Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıklar
39 0 0
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
16.690.177 12.998.579
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
75.074.892 75.074.892
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
75.074.892 75.074.892
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
4 75.074.892 75.074.892
Maddi Duran Varlıklar
14 60.439 67.735
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
17 261.884 321.068
Ertelenmiş Vergi Varlığı
40 24.337 106.580
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
75.421.552 75.570.275
TOPLAM VARLIKLAR
92.111.729 88.568.854
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
166.205 296.236
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
166.205 296.236
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20,47 166.205 296.236
Ticari Borçlar
145.359 568.603
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 145.359 568.603
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
27 291.565 223.004
Diğer Borçlar
6.874.446 3.330.736
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
6 6.851.546 3.315.667
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 22.900 15.069
Ertelenmiş Gelirler
88.136 27.214
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
6 88.136 22.589
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
12 0 4.625
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.307.918 1.409.690
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
25 28.307 130.079
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
25 1.279.611 1.279.611
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
29 131.508 59.998
ARA TOPLAM
9.005.137 5.915.481
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler
39 0 0
Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler
39 0 0
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.005.137 5.915.481
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar
20,47 0 0
Uzun Vadeli Karşılıklar
89.499 239.884
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
25 89.499 239.884
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
40 0 0
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
89.499 239.884
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
9.094.636 6.155.365
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
83.017.093 82.413.489
Ödenmiş Sermaye
30 49.992.100 49.992.100
Sermaye Düzeltme Farkları
30 6.517.309 6.517.309
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
30 22.724 22.724
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-51.674 -51.674
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-51.674 -51.674
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30 -51.674 -51.674
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
0 0
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
653 653
Yasal Yedekler
30 653 653
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
30 25.932.377 21.971.825
Net Dönem Karı veya Zararı
41 603.604 3.960.552
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
30 0 0
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
83.017.093 82.413.489
TOPLAM KAYNAKLAR
92.111.729 88.568.854
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
31 1.184.410 928.553 392.556 136.699
Satışların Maliyeti
31 0 -25.668 0 0
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.184.410 902.885 392.556 136.699
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
31 0 0 0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti
31 0 0 0 0
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0 0 0
BRÜT KAR (ZARAR)
1.184.410 902.885 392.556 136.699
Genel Yönetim Giderleri
33 -1.336.808 -1.320.360 -157.910 -141.462
Pazarlama Giderleri
33 0 -8.000 0 -8.000
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
33 0 0 0 0
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
34 820.079 91.930 -66.789 -794.938
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
34 -540.872 -117.245 -112.870 310.757
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
34 0 0 0 0
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
126.809 -450.790 54.987 -496.944
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
35 0 205.113 0 205.113
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
35 0 -85 0 -85
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
126.809 -245.762 54.987 -291.916
Finansman Gelirleri
37 955.262 56.045 26.919 -872.298
Finansman Giderleri
37 -396.224 -309.896 -153.589 -67.261
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
685.847 -499.613 -71.683 -1.231.475
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-82.243 -120 -6.433 75.690
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
40 0 0 0 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
40 -82.243 -120 -6.433 75.690
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785
DÖNEM KARI (ZARARI)
603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
30 0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
30 603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
0 0 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
0 0 0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
603.604 -499.733 -78.116 -1.155.785
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/637922
BIST