***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***PENGD*** PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 55.600.000 23.412.213 1.199.850 -375.847 12.947.069 110.959 -36.164.383 3.813.796 60.543.657 82 60.543.739 Transferler 3.813.796 -3.813.796 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -216.079 -3.160.401 -3.376.480 1.658 -3.374.822 Dönem Sonu Bakiyeler 55.600.000 23.412.213 1.199.850 -591.926 12.947.069 110.959 -32.350.587 -3.160.401 57.167.177 1.740 57.168.917 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 55.600.000 23.412.213 1.199.850 -600.239 12.947.069 110.959 -32.350.587 -10.646.820 49.672.445 2.173 49.674.618 Transferler -10.646.820 10.646.820 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -423.836 -8.558.410 -8.982.246 536 -8.981.710 Dönem Sonu Bakiyeler 55.600.000 23.412.213 1.199.850 -1.024.075 12.947.069 110.959 -42.997.407 -8.558.410 40.690.199 2.709 40.692.908 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -15.963.740 3.258.915 Dönem Karı (Zararı) -8.981.710 -3.374.820 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 3.841.227 7.469.883 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 1.623.454 1.632.388 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 160.612 490.888 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 160.612 490.888 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 5.534.019 5.738.973 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 478.786 -392.366 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -3.955.644 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -10.229.779 -441.073 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5,21 -6.286.295 3.539.787 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5 -140.384 -678.250 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 7 -19.533.344 -23.817.564 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8,15 -3.844.976 -4.714.463 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5,21 20.216.963 29.161.654 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 8,15 -641.743 -3.932.237 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -15.370.262 3.653.990 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -593.478 -395.075 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 3.883.655 -2.004.924 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 15.833 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -2.450.603 -4.424.924 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -2.450.603 -4.424.924 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 6.318.425 2.420.000 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 12.107.020 -2.293.006 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 17.641.039 3.442.072 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 17.641.039 3.442.072 Ödenen Faiz -5.595.332 -5.738.973 Alınan Faiz 61.313 3.895 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 26.935 -1.039.015 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 26.935 -1.039.015 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5.041.501 6.252.974 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5.068.436 5.213.959 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 5.068.436 5.041.501 Ticari Alacaklar 22.129.327 15.843.032 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 22.129.327 15.843.032 Diğer Alacaklar 1.716.783 1.576.399 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 1.716.783 1.576.399 Stoklar 7 83.159.685 63.626.341 Peşin Ödenmiş Giderler 8 3.329.486 2.225.509 Diğer Dönen Varlıklar 15 15.195.560 12.456.183 ARA TOPLAM 130.599.277 100.768.965 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 130.599.277 100.768.965 DURAN VARLIKLAR Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 9 39.385.000 43.373.843 Maddi Duran Varlıklar 10 64.504.342 63.693.026 Peşin Ödenmiş Giderler 8 1.622 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 103.890.964 107.066.869 TOPLAM VARLIKLAR 234.490.241 207.835.834 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4 60.654.766 59.279.390 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 17.143.966 8.763.107 Ticari Borçlar 62.031.751 41.814.788 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 62.031.751 41.814.788 Diğer Borçlar 7.149.187 6.999.690 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 24 5.007.227 5.250.850 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 2.141.960 1.748.840 Ertelenmiş Gelirler 8 6.117.877 6.883.019 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 482.351 1.178.260 ARA TOPLAM 153.579.898 124.918.254 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 153.579.898 124.918.254 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 33.142.950 25.258.146 Ertelenmiş Gelirler 8 3.769.741 5.311.906 Uzun Vadeli Karşılıklar 2.502.375 2.243.368 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 2.502.375 2.243.368 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 22 802.369 429.542 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 40.217.435 33.242.962 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 193.797.333 158.161.216 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 40.690.199 49.672.445 Ödenmiş Sermaye 16 55.600.000 55.600.000 Sermaye Düzeltme Farkları 16 23.412.213 23.412.213 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 16 1.199.850 1.199.850 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 11.922.994 12.346.830 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 10 11.922.994 12.346.830 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.024.075 -600.239 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 12.947.069 12.947.069 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 16 110.959 110.959 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -42.997.407 -32.350.587 Net Dönem Karı veya Zararı -8.558.410 -10.646.820 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 2.709 2.173 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 40.692.908 49.674.618 TOPLAM KAYNAKLAR 234.490.241 207.835.834 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 116.181.025 89.504.563 57.058.071 41.071.491 Satışların Maliyeti 17 -99.611.780 -74.983.202 -47.702.108 -33.758.732 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 16.569.245 14.521.361 9.355.963 7.312.759 BRÜT KAR (ZARAR) 16.569.245 14.521.361 9.355.963 7.312.759 Genel Yönetim Giderleri 18 -5.903.172 -5.117.898 -2.054.182 -1.789.010 Pazarlama Giderleri 18 -8.825.797 -7.305.315 -2.980.927 -2.630.874 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 2.222.863 1.585.742 1.093.605 744.532 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -1.478.851 -678.085 -182.525 -118.222 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 2.584.288 3.005.805 5.231.934 3.519.185 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 3.954.160 2.286.956 545.871 514.056 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 20 -27.933 -8.057 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 6.510.515 5.292.761 5.769.748 4.033.241 Finansman Gelirleri 21 5.740.991 2.346.233 93.864 570.612 Finansman Giderleri 21 -20.330.594 -11.190.101 -5.964.044 -4.969.265 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -8.079.088 -3.551.107 -100.432 -365.412 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -478.786 392.366 -622.772 75.429 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22 -478.786 392.366 -622.772 75.429 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -8.557.874 -3.158.741 -723.204 -289.983 DÖNEM KARI (ZARARI) -8.557.874 -3.158.741 -723.204 -289.983 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 536 1.660 795 585 Ana Ortaklık Payları -8.558.410 -3.160.401 -723.999 -290.568 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına (Kayıp)/Kazanç 23 -0,15390000 -0,05680000 -0,01300000 -0,00520000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -423.836 -216.079 -143.599 -98.349 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 14 -529.795 -270.099 -179.499 -122.936 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 105.959 54.020 35.900 24.587 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22 105.959 54.020 35.900 24.587 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -423.836 -216.079 -143.599 -98.349 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -8.981.710 -3.374.820 -866.803 -388.332 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 536 1.660 795 585 Ana Ortaklık Payları -8.982.246 -3.376.480 -867.598 -388.917 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/639647 BIST