***BRKSN*** BERKOSAN YALITIM VE TECRİT MADDELERİ ÜRETİM VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

3.333.890 1.608.969 1.250.381 333.183 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 22 275.401 336.383 127.184 69.808 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 22 -180.668 -2.646 -156.268 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 3.428.623 1.942.706 1.221.297 402.991 Finansman Gelirleri 23 57.781 3.422 36.494 -46.230 Finansman Giderleri 23 -2.091.252 -1.312.241 -662.841 -450.161 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.395.152 633.887 594.950 -93.400 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -324.872 -143.505 -154.841 28.745 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 24 -373.970 -110.360 22.843 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 49.098 -143.505 -44.481 5.902 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.070.280 490.382 440.109 -64.655 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.070.280 490.382 440.109 -64.655 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.070.280 490.382 440.109 -64.655 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15.600.000 312.370 4.363.815 23.992 -17.187 347.020 -2.303.240 400.541 18.727.311 18.727.311 Transferler -20.088 30.991 389.638 -400.541 Dönem Karı (Zararı) 490.382 490.382 490.382 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 27.402 -7.628 19.774 19.774 Dönem Sonu Bakiyeler 15.600.000 312.370 4.343.727 51.394 -24.815 378.011 -1.913.602 490.382 19.237.467 19.237.467 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15.600.000 312.370 8.840.554 45.090 -33.194 378.011 -1.913.602 520.381 23.749.610 23.749.610 Transferler -120.531 45.276 595.636 -520.381 Dönem Karı (Zararı) 1.070.280 1.070.280 1.070.280 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 126.587 -1.629 124.598 124.598 Dönem Sonu Bakiyeler 15.600.000 312.370 8.720.023 171.677 -34.823 423.287 -1.317.966 1.070.280 24.944.848 24.944.848 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 5.716.557 2.364.831 Dönem Karı (Zararı) 1.070.280 490.382 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.329.404 2.112.740 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10,11 1.028.434 1.153.170 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -82.095 17.253 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 -82.095 17.253 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 125.939 52.688 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 125.939 52.688 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 939.043 782.330 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 939.043 782.330 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 6 -6.789 -36.206 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 24 324.872 143.505 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 2.316.873 -238.291 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -166.555 836.587 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -166.555 836.587 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 588.171 -574.991 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 31.298 -154.298 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 556.873 -420.693 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 9 730.585 616.312 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.094.980 -1.313.844 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 1.094.980 -1.313.844 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 69.692 197.645 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 7 69.692 197.645 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 5.716.557 2.364.831 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -900.180 -280.723 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10,11 -560.407 -515.313 Alınan Faiz 100.894 234.590 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -440.667 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -129.363 -2.295.751 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 5 6.570.801 1.490.612 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 5 -5.660.227 -2.769.443 Ödenen Faiz 23 -1.039.937 -1.016.920 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 4.687.014 -211.643 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -1.629 -7.628 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 4.685.385 -219.271 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 2.555.917 2.662.923 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 7.241.302 2.443.652 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 1.070.280 490.382 440.109 -64.655 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 158.234 34.252 114.736 21.746 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 158.234 34.252 114.736 21.746 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -33.276 -14.478 -19.409 -25.827 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -33.276 -14.478 -19.409 -25.827 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 16 -31.647 -6.850 -22.947 -4.349 Yabancı Para Çevrim Farkları, Vergi Etkisi -1.629 -7.628 3.538 -21.478 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 124.958 19.774 95.327 -4.081 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.195.238 510.156 535.436 -68.736 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.195.238 510.156 535.436 -68.736 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 7.241.303 2.555.918 Ticari Alacaklar 13.317.674 12.961.509 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 13.317.674 12.961.509 Diğer Alacaklar 60.740 92.038 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 7 60.740 92.038 Stoklar 9 6.263.429 6.994.014 Peşin Ödenmiş Giderler 220.244 441.412 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 220.244 441.412 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 24 14.326 55.152 Diğer Dönen Varlıklar 508.688 803.978 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 12 508.688 803.978 ARA TOPLAM 27.626.404 23.904.021 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 27.626.404 23.904.021 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 16.844 16.434 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 16.844 16.434 Maddi Duran Varlıklar 10 27.121.904 27.578.146 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 42.997 54.781 Peşin Ödenmiş Giderler 95.959 95.959 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 95.959 95.959 Ertelenmiş Vergi Varlığı 24 583.401 565.950 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 27.861.105 28.311.270 TOPLAM VARLIKLAR 55.487.509 52.215.291 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4.631.209 7.676.878 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 4.631.209 7.676.878 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5.660.227 2.803.238 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 5.660.227 2.803.238 Ticari Borçlar 8.692.789 7.497.083 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 8.692.789 7.497.083 Ertelenmiş Gelirler 99.941 470.166 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 13 99.941 470.166 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 24 118.024 184.721 Kısa Vadeli Karşılıklar 729.401 644.102 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 700.800 615.501 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 15 28.601 28.601 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 411.621 57.003 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 12 411.621 57.003 ARA TOPLAM 20.343.212 19.333.191 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 20.343.212 19.333.191 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 8.346.325 7.247.071 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 8.346.325 7.247.071 Uzun Vadeli Karşılıklar 403.291 435.586 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 16 403.291 435.586 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 1.449.833 1.449.833 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 10.199.449 9.132.490 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 30.542.661 28.465.681 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 24.944.848 23.749.610 Ödenmiş Sermaye 17 15.600.000 15.600.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 17 312.370 312.370 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 8.891.700 8.885.644 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 8.891.700 8.885.644 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 17 8.720.023 8.840.554 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 171.677 45.090 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -34.823 -33.194 Yabancı Para Çevrim Farkları 17 -34.823 -33.194 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17 423.287 378.011 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 17 -1.317.966 -1.913.602 Net Dönem Karı veya Zararı 1.070.280 520.381 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 24.944.848 23.749.610 TOPLAM KAYNAKLAR 55.487.509 52.215.291 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/639944 BIST