***ASLAN*** ASLAN ÇİMENTO A.Ş.( Finansal Rapor

***ASLAN*** ASLAN ÇİMENTO A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.442.585 44.470.192 10.592.708 54.119.531 282.178.376 282.178.376 Transferler 4.588.139 -4.588.139 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -325.545 44.527.699 44.202.154 44.202.154 Kar Payları -49.531.392 -49.531.392 -49.531.392 Dönem Sonu Bakiyeler 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.768.130 49.058.331 10.592.708 44.527.699 276.849.138 276.849.138 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.391.090 49.058.331 10.592.708 53.369.464 286.067.943 286.067.943 Transferler 53.369.464 -53.369.464 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -183.517 32.459.516 32.275.999 32.275.999 Dönem Sonu Bakiyeler 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.574.607 102.427.795 10.592.708 32.459.516 318.343.942 318.343.942 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 66.159.981 -7.359.231 Dönem Karı (Zararı) 32.459.516 44.527.699 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 37.927.086 41.052.837 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17.794.352 15.741.561 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 619 389.557 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 5 619 4.503 Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 0 385.054 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.307.756 4.814.096 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 260.470 2.660.568 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -350.817 -457.524 Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 651.919 549.901 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 746.184 2.061.151 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 10.210.744 8.748.304 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 157.954 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -258.604 7.323 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8.221.167 11.643.928 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 16 493.098 -291.932 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 1.461.999 -32.481.467 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -8.084.450 -15.897.136 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 1.140.427 -4.498.580 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -3.951.969 -15.206.564 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 11.530.196 5.584.343 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 827.795 -2.463.530 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 71.848.601 53.099.069 Ödenen Temettüler 0 -49.415.521 Alınan Faiz 1.890.204 1.436.229 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -1.699.726 0 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -5.879.098 -12.479.008 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -13.609.835 -37.860.836 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 821.694 2.870.551 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9,10 -26.180.412 -40.731.387 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 11.748.883 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -34.893.620 50.129.720 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -25.263.388 58.982.366 Ödenen Faiz -9.630.232 -8.852.646 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 17.656.526 4.909.653 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 17.656.526 4.909.653 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 22 11.112.494 1.224.330 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 22 28.769.020 6.133.983 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 22 28.784.574 11.115.155 Ticari Alacaklar 5 165.367.292 157.283.460 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4 18.740.177 34.612.504 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 146.627.115 122.670.956 Diğer Alacaklar 405.998 17.545 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 405.998 17.545 Stoklar 6 42.949.395 38.997.426 Peşin Ödenmiş Giderler 7 2.535.302 1.646.387 Diğer Dönen Varlıklar 13 311.370 309.705 ARA TOPLAM 240.353.931 209.369.678 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 240.353.931 209.369.678 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 695.350 694.350 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 695.350 694.350 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 3 36.155.683 35.917.526 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 8 7.761.872 7.998.906 Maddi Duran Varlıklar 9 265.536.481 255.148.152 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 5.690.718 5.939.634 Peşin Ödenmiş Giderler 7 13.355 2.433.815 Ertelenmiş Vergi Varlığı 17 2.968.138 3.322.971 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 318.821.597 311.455.354 TOPLAM VARLIKLAR 559.175.528 520.825.032 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 19 107.627.923 128.601.371 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 19 5.129.656 10.337.263 Ticari Borçlar 5 52.137.750 40.607.554 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4 17.726.229 9.392.961 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 34.411.521 31.214.593 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 1.791.242 1.735.435 Diğer Borçlar 1.179.492 1.055.653 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 1.179.492 1.055.653 Ertelenmiş Gelirler 7 14.202.010 2.014.390 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 4.354.525 2.408.057 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.259.904 5.190.243 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 1.000.000 1.829.646 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11 3.259.904 3.360.597 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 13 2.113.162 965.654 ARA TOPLAM 192.795.664 192.915.620 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 192.795.664 192.915.620 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 19 35.922.639 30.133.103 Uzun Vadeli Karşılıklar 12.113.283 11.708.366 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 8.454.690 8.259.655 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 11 3.658.593 3.448.711 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 48.035.922 41.841.469 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 240.831.586 234.757.089 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 318.343.942 286.067.943 Ödenmiş Sermaye 73.000.000 73.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 101.227.638 101.227.638 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 210.892 210.892 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.574.607 -1.391.090 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.574.607 -1.391.090 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.574.607 -1.391.090 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 102.427.795 49.058.331 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 10.592.708 10.592.708 Net Dönem Karı veya Zararı 32.459.516 53.369.464 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 318.343.942 286.067.943 TOPLAM KAYNAKLAR 559.175.528 520.825.032 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 243.288.969 226.216.557 100.386.699 71.526.144 Satışların Maliyeti -175.416.652 -138.754.613 -68.410.421 -43.361.079 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 67.872.317 87.461.944 31.976.278 28.165.065 BRÜT KAR (ZARAR) 67.872.317 87.461.944 31.976.278 28.165.065 Genel Yönetim Giderleri -14.762.181 -19.573.075 -4.148.590 -5.797.777 Pazarlama Giderleri -6.295.148 -5.566.488 -2.457.764 -1.765.419 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -152.750 -184.558 -41.450 -65.982 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 15 16.496.483 12.135.229 6.300.836 2.864.851 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 15 -9.426.390 -6.788.154 -3.389.661 -1.319.299 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 53.732.331 67.484.898 28.239.649 22.081.439 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 16 734.658 997.795 241.052 219.787 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 16 -1.773.115 -1.581.759 -883.631 -464.671 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 3 258.604 -7.323 838.653 -602.429 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 52.952.478 66.893.611 28.435.723 21.234.126 Finansman Giderleri -12.271.795 -10.721.984 -4.059.527 -4.755.546 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 40.680.683 56.171.627 24.376.196 16.478.580 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -8.221.167 -11.643.928 -4.787.611 -3.691.468 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -7.825.566 -12.291.322 -4.425.002 -3.537.456 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 17 -395.601 647.394 -362.609 -154.012 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 32.459.516 44.527.699 19.588.585 12.787.112 DÖNEM KARI (ZARARI) 32.459.516 44.527.699 19.588.585 12.787.112 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 18 32.459.516 44.527.699 19.588.585 12.787.112 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Ana ortaklık hissedarlarına ait bin pay başına kazanç 18 0,44465090 0,60996848 0,26833678 0,17516592 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -183.517 -325.545 0 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -203.839 -353.408 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -20.446 -42.818 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -20.446 -42.818 0 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 40.768 70.681 0 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 17 40.768 70.681 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -183.517 -325.545 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 32.275.999 44.202.154 19.588.585 12.787.112 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 32.275.999 44.202.154 19.588.585 12.787.112 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640418 BIST