***ASLAN*** ASLAN ÇİMENTO A.Ş.( Finansal Rapor
***ASLAN*** ASLAN ÇİMENTO A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
73.000.000 101.227.638 210.892 -1.442.585 44.470.192 10.592.708 54.119.531 282.178.376 282.178.376
Transferler
4.588.139 -4.588.139 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-325.545 44.527.699 44.202.154 44.202.154
Kar Payları
-49.531.392 -49.531.392 -49.531.392
Dönem Sonu Bakiyeler
73.000.000 101.227.638 210.892 -1.768.130 49.058.331 10.592.708 44.527.699 276.849.138 276.849.138
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
73.000.000 101.227.638 210.892 -1.391.090 49.058.331 10.592.708 53.369.464 286.067.943 286.067.943
Transferler
53.369.464 -53.369.464 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-183.517 32.459.516 32.275.999 32.275.999
Dönem Sonu Bakiyeler
73.000.000 101.227.638 210.892 -1.574.607 102.427.795 10.592.708 32.459.516 318.343.942 318.343.942
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
66.159.981 -7.359.231
Dönem Karı (Zararı)
32.459.516 44.527.699
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
37.927.086 41.052.837
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
17.794.352 15.741.561
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
619 389.557
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 619 4.503
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 0 385.054
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.307.756 4.814.096
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
260.470 2.660.568
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-350.817 -457.524
Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
651.919 549.901
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
746.184 2.061.151
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
10.210.744 8.748.304
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
157.954 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-258.604 7.323
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8.221.167 11.643.928
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
16 493.098 -291.932
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
1.461.999 -32.481.467
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.084.450 -15.897.136
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
1.140.427 -4.498.580
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-3.951.969 -15.206.564
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
11.530.196 5.584.343
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
827.795 -2.463.530
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
71.848.601 53.099.069
Ödenen Temettüler
0 -49.415.521
Alınan Faiz
1.890.204 1.436.229
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-1.699.726 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-5.879.098 -12.479.008
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-13.609.835 -37.860.836
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
821.694 2.870.551
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
9,10 -26.180.412 -40.731.387
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
11.748.883 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-34.893.620 50.129.720
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
-25.263.388 58.982.366
Ödenen Faiz
-9.630.232 -8.852.646
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
17.656.526 4.909.653
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
17.656.526 4.909.653
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
22 11.112.494 1.224.330
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
22 28.769.020 6.133.983
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
22 28.784.574 11.115.155
Ticari Alacaklar
5 165.367.292 157.283.460
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4 18.740.177 34.612.504
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
146.627.115 122.670.956
Diğer Alacaklar
405.998 17.545
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
405.998 17.545
Stoklar
6 42.949.395 38.997.426
Peşin Ödenmiş Giderler
7 2.535.302 1.646.387
Diğer Dönen Varlıklar
13 311.370 309.705
ARA TOPLAM
240.353.931 209.369.678
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
240.353.931 209.369.678
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
695.350 694.350
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
695.350 694.350
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
3 36.155.683 35.917.526
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
8 7.761.872 7.998.906
Maddi Duran Varlıklar
9 265.536.481 255.148.152
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 5.690.718 5.939.634
Peşin Ödenmiş Giderler
7 13.355 2.433.815
Ertelenmiş Vergi Varlığı
17 2.968.138 3.322.971
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
318.821.597 311.455.354
TOPLAM VARLIKLAR
559.175.528 520.825.032
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
19 107.627.923 128.601.371
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
19 5.129.656 10.337.263
Ticari Borçlar
5 52.137.750 40.607.554
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4 17.726.229 9.392.961
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
34.411.521 31.214.593
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
1.791.242 1.735.435
Diğer Borçlar
1.179.492 1.055.653
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
1.179.492 1.055.653
Ertelenmiş Gelirler
7 14.202.010 2.014.390
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
4.354.525 2.408.057
Kısa Vadeli Karşılıklar
4.259.904 5.190.243
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
1.000.000 1.829.646
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
11 3.259.904 3.360.597
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13 2.113.162 965.654
ARA TOPLAM
192.795.664 192.915.620
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
192.795.664 192.915.620
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
19 35.922.639 30.133.103
Uzun Vadeli Karşılıklar
12.113.283 11.708.366
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
8.454.690 8.259.655
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
11 3.658.593 3.448.711
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
48.035.922 41.841.469
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
240.831.586 234.757.089
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
318.343.942 286.067.943
Ödenmiş Sermaye
73.000.000 73.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
101.227.638 101.227.638
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
210.892 210.892
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-1.574.607 -1.391.090
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.574.607 -1.391.090
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.574.607 -1.391.090
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
102.427.795 49.058.331
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
10.592.708 10.592.708
Net Dönem Karı veya Zararı
32.459.516 53.369.464
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
318.343.942 286.067.943
TOPLAM KAYNAKLAR
559.175.528 520.825.032
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
243.288.969 226.216.557 100.386.699 71.526.144
Satışların Maliyeti
-175.416.652 -138.754.613 -68.410.421 -43.361.079
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
67.872.317 87.461.944 31.976.278 28.165.065
BRÜT KAR (ZARAR)
67.872.317 87.461.944 31.976.278 28.165.065
Genel Yönetim Giderleri
-14.762.181 -19.573.075 -4.148.590 -5.797.777
Pazarlama Giderleri
-6.295.148 -5.566.488 -2.457.764 -1.765.419
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-152.750 -184.558 -41.450 -65.982
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 16.496.483 12.135.229 6.300.836 2.864.851
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -9.426.390 -6.788.154 -3.389.661 -1.319.299
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
53.732.331 67.484.898 28.239.649 22.081.439
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
16 734.658 997.795 241.052 219.787
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
16 -1.773.115 -1.581.759 -883.631 -464.671
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 258.604 -7.323 838.653 -602.429
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
52.952.478 66.893.611 28.435.723 21.234.126
Finansman Giderleri
-12.271.795 -10.721.984 -4.059.527 -4.755.546
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
40.680.683 56.171.627 24.376.196 16.478.580
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-8.221.167 -11.643.928 -4.787.611 -3.691.468
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-7.825.566 -12.291.322 -4.425.002 -3.537.456
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17 -395.601 647.394 -362.609 -154.012
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
32.459.516 44.527.699 19.588.585 12.787.112
DÖNEM KARI (ZARARI)
32.459.516 44.527.699 19.588.585 12.787.112
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
18 32.459.516 44.527.699 19.588.585 12.787.112
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Ana ortaklık hissedarlarına ait bin pay başına kazanç 18 0,44465090 0,60996848 0,26833678 0,17516592
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-183.517 -325.545 0 0
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-203.839 -353.408 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-20.446 -42.818 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-20.446 -42.818 0 0
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
40.768 70.681 0 0
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
17 40.768 70.681 0 0
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0 0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-183.517 -325.545 0 0
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
32.275.999 44.202.154 19.588.585 12.787.112
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0 0 0
Ana Ortaklık Payları
32.275.999 44.202.154 19.588.585 12.787.112
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640418
BIST