***KNFRT*** KONFRUT GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***KNFRT*** KONFRUT GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
6.600.000 6.231.348 142.100 -53.896 1.877.969 38.053.230 6.531.989 59.382.739 59.382.739
Transferler
257.066 6.274.923 -6.531.989
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
76.204 8.194.118 8.270.322
Dönem Karı (Zararı)
8.194.118 8.194.118
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
76.204 76.204
Dönem Sonu Bakiyeler
6.600.000 6.231.348 142.100 22.307 2.135.035 44.328.153 8.194.118 67.653.061 67.653.061
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
6.600.000 6.231.348 142.100 -28.646 2.135.035 44.328.153 9.887.534 69.295.524 69.295.524
Transferler
0 9.887.534 -9.887.534
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
59.573 8.390.844 8.450.417
Dönem Karı (Zararı)
8.390.844 8.390.844
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
59.573 59.573
Dönem Sonu Bakiyeler
6.600.000 6.231.348 142.100 30.927 2.135.035 54.215.687 8.390.844 77.745.941 77.745.941
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
15.462.719 1.369.979
Dönem Karı (Zararı)
9.158.917 9.756.240
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.155.648 -1.490.163
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
11,12 1.218.948 779.122
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
86.349 32.211
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 276.111 210.982
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14,23 -231.822 -55.746
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
42.060 -123.025
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.136.329 187.163
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
489.073 169.357
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
7,4 -100.858 -46.669
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
7,4 748.114 64.475
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
9.716 6.283
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.295.694 -2.494.942
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
19 -1.295.694 -2.494.942
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
6.068.215 -5.942.719
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-16.764.589 -135.855
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4,7 -9.961.829 2.106.694
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 -6.802.760 -2.242.549
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-3.602.175 -5.305.142
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4,8 0 -88.643
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -3.602.175 -5.216.499
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 32.135.118 498.911
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.015.033 -131.530
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4,7 -1.596.178 17.493
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
7 -3.418.855 -149.023
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-685.106 -869.103
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4,8 -291.647 16.220
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -393.459 -885.323
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
16.382.780 2.323.358
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-920.061 -953.379
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-12.719.151 487.255
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
337.503 4.954
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 337.503 4.954
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-14.352.348 -2.117.512
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -14.352.348 -2.117.512
Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri
19 1.295.694 2.599.813
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.401.391 -1.306.597
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.935.532 -1.271.040
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.935.532 -1.271.040
Ödenen Faiz
-472.170 -59.773
Alınan Faiz
6.311 24.216
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
342.177 550.637
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
342.177 550.637
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 35.050 578.841
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 377.227 1.129.478
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 377.227 35.050
Ticari Alacaklar
21.819.458 5.771.394
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,7 11.884.148 1.922.319
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 9.935.310 3.849.075
Diğer Alacaklar
1.546.855 912.000
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 1.546.855 912.000
Stoklar
9 23.157.155 55.294.291
Peşin Ödenmiş Giderler
1.013.635 420.345
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 1.013.635 420.345
Diğer Dönen Varlıklar
3.973.673 4.865.204
İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
18 3.973.673 4.865.204
ARA TOPLAM
51.888.003 67.298.284
Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
19 0 0
Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıklar
0 0
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
51.888.003 67.298.284
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
718.419 750.008
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,7 0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
7 718.419 750.008
Diğer Alacaklar
418 418
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8 418 418
Maddi Duran Varlıklar
11 30.210.688 17.415.145
Arazi ve Arsalar
94.124 94.124
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
546.974 899.698
Binalar
5.109.991 5.052.649
Tesis, Makine ve Cihazlar
12.227.098 10.371.760
Taşıtlar
64.574 77.411
Mobilya ve Demirbaşlar
666.987 465.069
Yapılmakta Olan Yatırımlar
11.500.940 454.434
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14.244 13.890
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 14.244 13.890
Peşin Ödenmiş Giderler
3.362.464 167.086
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10 3.362.464 167.086
Ertelenmiş Vergi Varlığı
26 1.228.662 1.064.759
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
35.534.895 19.411.306
TOPLAM VARLIKLAR
87.422.898 86.709.590
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.516.348 4.451.880
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
2.516.348 4.451.880
Banka Kredileri
6 2.516.348 4.451.880
Ticari Borçlar
4.212.662 9.328.553
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4,7 8.804 1.604.982
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 4.203.858 7.723.571
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16 418.974 529.345
Diğer Borçlar
0 0
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4,8 0 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
8 0 0
Ertelenmiş Gelirler
6.988 906.366
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
10 6.988 906.366
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
26,14 0 0
Kısa Vadeli Karşılıklar
842.821 423.352
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
16 85.127 45.085
Sigortacılık Teknik Karşılıkları
0 0
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
14 757.694 378.267
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
138.976 430.623
İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
4 138.976 430.623
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
0 0
ARA TOPLAM
8.136.769 16.070.119
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
8.136.769 16.070.119
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Karşılıklar
1.540.188 1.343.947
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
16 1.540.188 1.343.947
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.540.188 1.343.947
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
9.676.957 17.414.066
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
77.745.941 69.295.524
Ödenmiş Sermaye
20 6.600.000 6.600.000
Sermaye Düzeltme Farkları
20 6.231.348 6.231.348
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
142.100 142.100
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
30.927 -28.646
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30.927 -28.646
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
30.927 -28.646
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20 2.135.035 2.135.035
Yasal Yedekler
2.135.035 2.135.035
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20 54.215.687 44.328.153
Net Dönem Karı veya Zararı
27 8.390.844 9.887.534
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
77.745.941 69.295.524
TOPLAM KAYNAKLAR
87.422.898 86.709.590
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 63.360.428 39.184.624 17.041.455 11.632.560
Satışların Maliyeti
21 -46.447.585 -28.606.147 -13.017.244 -7.775.337
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
16.912.843 10.578.477 4.024.211 3.857.223
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı
0 0 0 0
Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Hizmet Gelirleri
0 0 0 0
Kambiyo Gelirleri
0 0 0 0
Faiz Gelirleri
0 0 0 0
Kar Payı Gelirleri
0 0 0 0
Türev Finansal İşlemlerden Kazanç
0 0 0 0
Portföy İşletmeciliği Faaliyetinden Elde Edilen Gelir
0 0 0 0
Sigortacılık Hizmetlerinden Elde Edilen Gelir
0 0 0 0
Emeklilik Hizmetlerinden Elde Edilen Gelir
0 0 0 0
Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmemiş Karlar
0 0 0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Gelirler
0 0 0 0
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti
0 0 0 0
Ücret, Prim, Komisyon ve Diğer Hizmet Giderleri
0 0 0 0
Kambiyo Giderleri
0 0 0 0
Faiz Giderleri
0 0 0 0
Kar Payı Giderleri
0 0 0 0
Karşılık Giderleri
0 0 0 0
Türev Finansal İşlemlerden Zarar
0 0 0 0
Portföy İşletmeciliği Faaliyetinden Kaynaklanan Giderler
0 0 0 0
Sigortacılık Hizmetlerinden Kaynaklanan Giderler
0 0 0 0
Emeklilik Hizmetlerinden Kaynaklanan Giderler
0 0 0 0
Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmemiş Zararlar
0 0 0 0
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Diğer Giderler
0 0 0 0
FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)
0 0 0 0
Canlı Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkları
0 0 0 0
BRÜT KAR (ZARAR)
16.912.843 10.578.477 4.024.211 3.857.223
Genel Yönetim Giderleri
22 -1.745.384 -1.646.348 -554.966 -463.376
Pazarlama Giderleri
22 -2.560.305 -1.293.491 -672.548 -518.222
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-126.989 -87.818 -44.453 -25.255
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
23 3.593.266 4.042.836 1.063.402 725.213
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
23 -5.698.304 -1.786.739 -2.136.698 -977.120
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
0 0 0 0
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
10.375.127 9.806.917 1.678.948 2.598.463
Ödenecek Kar Paylarının Defter Değeri ile Dağıtılan Nakit Dışı Varlıkların Değeri Arasındaki Fark
0 0 0 0
İtfa Edilmiş Maliyetinden Ölçülen Finansal Varlıkların Finansal Tablo Dışı Bırakılmasından Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)
0 0 0 0
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
24 12.039 24.216 5.728 4.347
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
0 0 0 0
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
0 0 0 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
0 0 0 0
İştirakler, Müşterek Kontrol Edilen İşletmeler ve Bağlı Ortaklıklardan Diğer Gelirler (Giderler)
0 0 0 0
İtfa Edilmiş Maliyetinden Ölçülen Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılmasından Kazançlar (Kayıplar)
0 0 0 0
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılmasından Kazançlar (Kayıplar)
0 0 0 0
Risk Pozisyonlarını Netleştiren Kalemler Grubuna Yönelik Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
0 0 0 0
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
10.387.166 9.831.133 1.684.676 2.602.810
Finansman Gelirleri
25 35.538 12.798 6.885 5.285
Finansman Giderleri
25 -1.263.787 -87.691 -174.945 243.671
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
0 0 0 0
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
9.158.917 9.756.240 1.516.616 2.851.766
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-768.073 -1.562.122 870.024 -567.380
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
26 -920.061 -778.525 409.491 128.151
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
26 151.988 -783.597 460.533 -695.531
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
8.390.844 8.194.118