***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 17 5.000.000 9.628.542 124.681 26.672 -3.431.522 -3.641.606 7.706.767 7.706.767 Transferler -3.641.606 3.641.606 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -62.258 -761.752 -824.010 -824.010 Dönem Sonu Bakiyeler 5.000.000 9.628.542 62.423 26.672 -7.073.128 -761.752 6.882.757 6.882.757 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 17 5.000.000 10.933.049 98.526 26.672 -7.073.128 -1.409.199 7.575.920 7.575.920 Transferler -1.409.199 1.409.199 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -8.986 234.433 225.447 225.447 Sermaye Arttırımı 500.000 500.000 500.000 Dönem Sonu Bakiyeler 5.500.000 10.933.049 89.540 26.672 -8.482.327 234.433 8.301.367 8.301.367 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 4.216.948 2.816.594 Dönem Karı (Zararı) 234.433 -761.752 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 234.433 -761.752 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 3.041.898 2.006.602 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8-9 1.007.889 979.045 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 1.429.743 -31.213 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7 1.429.743 -31.213 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 159.972 750.204 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12 278.164 724.777 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11 -118.192 25.427 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 462.528 389.812 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 23 412.069 383.131 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 21 50.459 6.681 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 24 -18.234 -81.246 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 1.125.732 2.037.369 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 2.034.564 2.123.678 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 2.034.564 2.123.678 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 489.105 1.346.056 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 489.105 1.346.056 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 3.792.669 6.142.059 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -288.998 -848.095 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -4.093.650 -4.654.967 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 -4.093.650 -4.654.967 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 12 -265.305 -619.360 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -545.009 -424.128 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -545.009 -424.128 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 16 2.356 -1.027.874 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 4.402.063 3.282.219 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 13 -178.593 -467.356 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 15 -6.522 1.731 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.277.358 -150.630 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1.277.358 -150.630 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 8 -1.267.219 -150.630 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9 -10.139 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -31.794 -1.944.652 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 500.000 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 500.000 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 6 500.000 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -1.566.298 Kredilerden Nakit Girişleri -1.566.298 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -891.261 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -891.261 Ödenen Faiz -140.533 -378.354 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.907.796 721.312 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.907.796 721.312 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 328.240 328.351 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 3.236.036 1.049.663 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 3.236.036 328.240 Ticari Alacaklar 2.163.987 4.172.052 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 2.163.987 4.172.052 Diğer Alacaklar 283.285 704.806 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 283.285 704.806 Stoklar 7 4.376.232 9.598.644 Peşin Ödenmiş Giderler 15 354.150 108.838 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 15 5.354 2.517 Diğer Dönen Varlıklar 14 123.202 179.697 ARA TOPLAM 10.542.246 15.094.794 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 10.542.246 15.094.794 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 70.958 82.047 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 70.958 82.047 Maddi Duran Varlıklar 8 20.860.651 20.598.312 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 16.478 9.348 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 16.478 9.348 Peşin Ödenmiş Giderler 15 45.446 1.760 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 20.993.533 20.691.467 TOPLAM VARLIKLAR 31.535.779 35.786.261 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 528.896 3.103.751 Ticari Borçlar 3.614.374 12.820.212 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 3.614.374 12.820.212 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 858.067 1.123.372 Diğer Borçlar 116.324 165.018 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 518 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 116.324 164.500 Ertelenmiş Gelirler 16 19.249 16.893 Kısa Vadeli Karşılıklar 136.846 250.588 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 12 94.986 90.536 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11 41.860 160.052 ARA TOPLAM 5.273.756 17.479.834 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.273.756 17.479.834 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 10.049.016 8.093.886 Ticari Borçlar 5.189.146 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 5.189.146 Diğer Borçlar 6 500.000 500.000 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.370.208 1.263.854 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13 1.370.208 1.263.854 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 852.286 872.767 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 17.960.656 10.730.507 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 23.234.412 28.210.341 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 8.301.367 7.575.920 Ödenmiş Sermaye 17 5.500.000 5.000.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 11.022.589 11.031.575 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 11.022.589 11.031.575 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 10.933.049 10.933.049 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 89.540 98.526 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 26.672 26.672 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 17 -8.482.327 -7.073.128 Net Dönem Karı veya Zararı 234.433 -1.409.199 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 8.301.367 7.575.920 TOPLAM KAYNAKLAR 31.535.779 35.786.261 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 27.994.630 22.351.518 4.519.766 4.821.498 Satışların Maliyeti 18 -22.066.086 -20.159.731 -3.461.317 -4.214.739 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 5.928.544 2.191.787 1.058.449 606.759 BRÜT KAR (ZARAR) 5.928.544 2.191.787 1.058.449 606.759 Genel Yönetim Giderleri 19 -3.818.864 -3.177.131 -527.554 -64.512 Pazarlama Giderleri 19 -335.486 -374.664 -58.333 -158.962 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 21 1.621.507 898.044 512.661 197.876 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 21 -1.235.711 -1.134.031 -278.410 -270.544 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 2.159.990 -1.595.995 706.813 310.617 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 2.159.990 -1.595.995 706.813 310.617 Finansman Gelirleri 23 15.491 1.164.335 14.254 -206.379 Finansman Giderleri 23 -1.959.282 -411.338 -774.392 -126.971 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 216.199 -842.998 -53.325 -22.733 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 18.234 81.246 -23.786 -14.606 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 24 18.234 81.246 -23.786 -14.606 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 234.433 -761.752 -77.111 -37.339 DÖNEM KARI (ZARARI) 234.433 -761.752 -77.111 -37.339 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 234.433 -761.752 -77.111 -37.339 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -8.986 -62.258 14.003 20.480 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13 -11.233 -77.823 17.503 25.600 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 2.247 15.565 -3.500 -5.120 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 2.247 15.565 -3.500 -5.120 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -8.986 -62.258 14.003 20.480 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 225.447 -824.010 -63.108 -16.859 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 225.447 -824.010 -63.108 -16.859 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640460 BIST