***KAREL*** KAREL ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

e Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 20 58.320.000 -2.237.632 -2.237.632 600.068 -304.101 -510.276 -214.309 5.654.689 99.437.913 7.401.931 106.839.304 168.362.052 168.362.052 Transferler 302.287 7.099.104 -7.401.391 -302.287 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.003.490 -1.003.490 36.807 -67.579 -30.772 11.590.367 11.590.367 10.556.105 10.556.105 Dönem Karı (Zararı) 11.590.367 11.590.367 11.590.367 11.590.367 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.003.490 -1.003.490 36.807 -67.579 -30.772 -1.034.262 -1.034.262 Dönem Sonu Bakiyeler 20 58.320.000 -3.241.122 -3.241.122 636.875 -304.101 -577.855 -245.081 5.956.976 106.537.017 11.590.367 118.127.384 178.918.157 178.918.157 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 20 58.320.000 -3.421.322 -3.421.322 791.751 -304.101 -693.008 -205.358 5.956.976 106.537.017 10.235.932 116.772.949 177.423.245 177.423.245 Transferler 10.235.932 -10.235.932 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.237.756 -1.237.756 -778.637 304.101 693.008 218.472 27.148.824 27.148.824 26.129.540 -380.025 25.749.515 Dönem Karı (Zararı) 27.148.824 27.148.824 27.148.824 -387.186 26.761.638 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.237.756 -1.237.756 -778.637 304.101 693.008 218.472 -1.019.284 7.161 -1.012.123 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması -5.736 -5.736 Dönem Sonu Bakiyeler 20 58.320.000 -4.659.078 -4.659.078 13.114 0 0 13.114 5.956.976 116.772.949 27.148.824 143.921.773 203.552.785 -385.761 203.167.024 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -37.334.773 -14.178.180 Dönem Karı (Zararı) 26.761.638 11.590.367 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 32.302.266 14.155.476 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13,14 19.572.273 16.221.165 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 1.299.481 74.303 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 1.299.481 74.303 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 5.375.525 2.360.519 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 18 3.809.568 1.773.742 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7 891.551 444.305 Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 674.406 142.472 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 1.367.092 -89.914 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 26 -6.249.652 -2.461.388 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 12 6.647.699 2.893.788 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 24 1.798.305 341.612 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 24 -829.260 -863.926 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 185.532 603.758 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 12 185.532 603.758 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 27 4.532.373 -4.711.216 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -30.010 -303.139 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 25 -30.010 -303.139 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -93.446.991 -38.835.347 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 0 14.560.902 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -14.678.290 -17.224.248 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 269.622 -79.025 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -14.947.912 -17.145.223 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -16.932.615 -10.693.972 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 393.413 199.379 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -17.326.028 -10.893.351 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -74.300.725 -26.977.391 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 9.918.584 342.227 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 9.918.584 342.227 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 2.546.055 1.157.135 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 0 -3.187 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 2.546.055 1.160.322 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -34.383.087 -13.089.504 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 18 -1.438.770 -776.041 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 7 2.560 111.500 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 27 -1.515.476 -424.135 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -15.475.004 -25.138.618 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları -114.617 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 141.728 498.191 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 141.728 498.191 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -15.502.115 -25.220.604 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14 -3.984.251 -10.800.826 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 15 -11.517.864 -14.419.778 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 -416.205 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar 8 0 -416.205 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 25.111.317 24.398.211 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 201.477.969 150.235.697 Kredilerden Nakit Girişleri 201.477.969 150.235.697 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -176.347.436 -125.700.113 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -176.347.436 -125.700.113 Ödenen Faiz -6.159.157 -2.824.610 Alınan Faiz 6.139.941 2.687.237 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -27.698.460 -14.918.587 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 20.275 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -27.678.185 -14.918.587 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 57.150.599 54.139.483 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 29.472.414 39.220.896 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 29.807.623 57.376.097 Ticari Alacaklar 7 157.666.856 144.244.693 Diğer Alacaklar 8 296.321 201.133 Stoklar 9 180.745.000 107.743.756 Peşin Ödenmiş Giderler 10 27.395.556 11.204.609 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 11 1.515.476 906.369 Diğer Dönen Varlıklar 19 4.466.906 280.034 ARA TOPLAM 401.893.738 321.956.691 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 401.893.738 321.956.691 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 8 3.458 394.414 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 0 0 Maddi Duran Varlıklar 13 26.242.189 28.103.596 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 72.596.337 67.879.106 Şerefiye 4 431.946 0 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 14 72.164.391 67.879.106 Peşin Ödenmiş Giderler 10 10.187.692 12.075.535 Ertelenmiş Vergi Varlığı 27 12.421.774 16.644.708 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 121.451.450 125.097.359 TOPLAM VARLIKLAR 523.345.188 447.054.050 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 14.279.583 1.462.683 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 96.760.610 105.231.035 Ticari Borçlar 7 51.296.785 41.047.090 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 8.707.000 7.627.766 Diğer Borçlar 8 1.080.629 57.036 Ertelenmiş Gelirler 10 26.988.321 18.711.665 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 0 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 6.511.651 3.713.839 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 18 4.266.725 2.278.318 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 2.244.926 1.435.521 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 19 3.278.664 4.997.992 ARA TOPLAM 208.903.243 182.849.106 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 208.903.243 182.849.106 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 95.235.950 73.963.350 Uzun Vadeli Karşılıklar 16.038.971 12.818.349 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 18 16.038.971 12.818.349 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 111.274.921 86.781.699 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 320.178.164 269.630.805 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 203.552.785 177.423.245 Ödenmiş Sermaye 20 58.320.000 58.320.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -4.659.078 -3.421.322 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -4.659.078 -3.421.322 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 13.114 -205.358 Yabancı Para Çevrim Farkları 13.114 791.751 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 -304.101 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar 0 -693.008 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 20 5.956.976 5.956.976 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 116.772.949 106.537.017 Net Dönem Karı veya Zararı 27.148.824 10.235.932 Kontrol Gücü Olmayan Paylar -385.761 0 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 203.167.024 177.423.245 TOPLAM KAYNAKLAR 523.345.188 447.054.050 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 21 311.831.878 214.097.438 115.257.261 70.502.768 Satışların Maliyeti 21 -234.296.774 -178.001.659 -88.079.249 -57.459.774 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 77.535.104 36.095.779 27.178.012 13.042.994 BRÜT KAR (ZARAR) 77.535.104 36.095.779 27.178.012 13.042.994 Genel Yönetim Giderleri 22 -7.549.930 -5.197.433 -2.748.020 -1.767.733 Pazarlama Giderleri 22 -15.209.296 -11.051.217 -4.966.273 -3.378.131 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 22 -18.488.985 -13.022.927 -6.681.896 -4.811.987 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 24 6.420.703 14.730.273 2.804.624 5.178.495 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 24 -4.035.386 -9.701.320 -2.351.232 -2.815.009 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 38.672.210 11.853.155 13.235.215 5.448.629 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 25 54.734 359.264 34.473 316.975 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 25 -24.724 -56.125 0 -5.885 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 12 -185.532 -603.758 0 -234.852 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 38.516.688 11.552.536 13.269.688 5.524.867 Finansman Gelirleri 26 21.914.409 6.819.520 8.203.531 690.880 Finansman Giderleri 26 -29.137.086 -11.492.905 -12.973.198 -6.523.802 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 31.294.011 6.879.151 8.500.021 -308.055 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -4.532.373 4.711.216 -1.011.407 1.001.105 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 27 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 27 -4.532.373 4.711.216 -1.011.407 1.001.105 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 26.761.638 11.590.367 7.488.614 693.050 DÖNEM KARI (ZARARI) 26.761.638 11.590.367 7.488.614 693.050 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -387.186 0 -60.702 0 Ana Ortaklık Payları 27.148.824 11.590.367 7.549.316 693.050 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 28 0,46600000 0,19900000 0,12900000 0,01200000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -1.237.756 -1.003.490 -805.626 -399.894 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 18 -1.547.195 -1.254.363 -1.007.033 -499.868 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 309.439 250.873 201.407 99.974 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 309.439 250.873 201.407 99.974 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 225.633 -30.772 -27.006 6.488 Yabancı Para Çevrim Farkları -771.476 36.807 -27.006 28.132 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 304.101 0 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak Paylar 12 693.008 -67.579 0 -21.644 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -1.012.123 -1.034.262 -832.632 -393.406 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 25.749.515 10.556.105 6.655.982 299.644 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -380.025 0 -70.241 0 Ana Ortaklık Payları 26.129.540 10.556.105 6.726.223 299.644 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640560 BIST