***IHEVA*** İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***IHEVA*** İHLAS EV ALETLERİ İMALAT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 12 90.742.904 77.761.525 30.165.683 24.471.153 Satışların Maliyeti 12 -73.899.272 -62.455.542 -26.090.132 -19.412.833 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 16.843.632 15.305.983 4.075.551 5.058.320 BRÜT KAR (ZARAR) 16.843.632 15.305.983 4.075.551 5.058.320 Genel Yönetim Giderleri -8.882.601 -11.498.987 -1.555.429 -4.501.988 Pazarlama Giderleri -2.888.658 -2.275.615 -1.186.229 -622.078 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -1.179.859 -645.160 -475.038 -205.580 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 13 14.322.000 18.007.435 2.805.552 5.193.231 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 13 -15.122.442 -16.609.076 -4.498.839 -3.947.462 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 3.092.072 2.284.580 -834.432 974.443 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 945.266 71.704 583.257 23.438 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -65.449 -44.217 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 19.850 -148.805 -10.709 -107.627 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 3.991.739 2.163.262 -261.884 890.254 Finansman Gelirleri 62.624 17.398 2.523 5.399 Finansman Giderleri -4.269.347 -4.744.986 -584.568 -1.756.078 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 14 -214.984 -2.564.326 -843.929 -860.425 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 14 -236.941 1.555.565 178.157 181.765 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 14 -323.457 -99.305 -62.425 -99.305 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 14 86.516 1.654.870 240.582 281.070 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 15 -451.925 -1.008.761 -665.772 -678.660 DÖNEM KARI (ZARARI) -451.925 -1.008.761 -665.772 -678.660 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -451.925 -1.008.761 -665.772 -678.660 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faal. Pay Başına Kazanç 15 -0,00240000 -0,00530000 -0,00350000 -0,00350000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 191.370.001 6.534.581 174.608 60.895 2.582.146 -9.211.775 12.456.977 203.967.433 203.967.433 Diğer Düzeltmeler -15.615 20.281 4.666 6.323.799 6.328.465 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 191.370.001 6.534.581 174.608 60.895 2.582.146 -9.227.390 12.477.258 203.972.099 6.323.799 210.295.898 Transferler 12.477.258 -12.477.258 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 15 -225.556 -2.657 -1.008.761 -1.236.974 -1.236.974 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi -17.317.943 -17.317.943 -6.323.799 -23.641.742 Dönem Sonu Bakiyeler 191.370.001 6.534.581 -17.317.943 -50.948 58.238 2.582.146 3.249.868 -1.008.761 185.417.182 185.417.182 Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 191.370.001 6.534.581 -17.317.943 -231.196 30.846 2.582.146 3.249.868 -720.019 185.498.284 185.498.284 Transferler -720.019 720.019 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 15 -676.996 -58.470 -451.925 -1.187.391 -1.187.391 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 36.075 36.075 36.075 Dönem Sonu Bakiyeler 191.370.001 6.534.581 -17.317.943 -908.192 8.451 2.582.146 2.529.849 -451.925 184.346.968 184.346.968 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 6.847.707 28.907.791 Dönem Karı (Zararı) 15 -451.925 -1.008.761 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 6.399.667 5.225.850 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 1.001.816 1.075.509 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.154.577 1.135.520 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 1.172.589 1.135.520 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 -18.012 0 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 4.113.967 4.530.827 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -53.919 -1.017 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 4.167.886 4.531.844 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -19.850 0 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler -19.850 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14 236.941 -1.555.565 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler 0 79.421 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -87.784 -39.862 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 1.968.525 26.094.670 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) -792.033 12.376 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 1.610.978 21.029.035 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6,16 -1.159.302 48.273.673 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 2.770.280 -27.244.638 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 68.545 18.163 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -50.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 118.545 18.163 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 7 -3.412.564 1.184.613 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 10 -238.175 698.541 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.987.623 995.012 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6,16 -58.266 23.105 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 4.045.889 971.907 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 9 508.651 -1.721.727 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 10 741.997 -1.325.519 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -506.497 5.204.176 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 553.481 -306.549 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -1.059.978 5.510.725 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 7.916.267 30.311.759 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 9 -746.089 -1.403.968 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -322.471 0 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.992.166 -24.022.574 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları 0 -23.641.742 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 91.358 73.599 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 91.358 73.599 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -2.083.524 -454.431 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1.750.766 -433.036 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -332.758 -21.395 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4.226.740 -4.683.767 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 5 -112.773 -152.940 Ödenen Faiz -4.167.886 -4.531.844 Alınan Faiz 53.919 1.017 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 628.801 201.450 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 628.801 201.450 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 727.514 510.267 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1.356.315 711.717 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 15 -451.925 -1.008.761 -665.772 -678.660 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -699.391 -228.213 -191.661 -142.492 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 9 -867.944 -282.609 -268.570 -177.467 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -22.395 -2.657 5.836 22 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 9 190.948 57.053 71.073 34.953 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 14 190.948 57.053 71.073 34.953 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -699.391 -228.213 -191.661 -142.492 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -1.151.316 -1.236.974 -857.433 -821.152 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -1.151.316 -1.236.974 -857.433 -821.152 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 1.356.315 727.514 Ticari Alacaklar 139.891.185 141.502.163 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6,16 17.806.817 16.647.515 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 122.084.368 124.854.648 Diğer Alacaklar 746.216 824.761 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 50.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 696.216 824.761 Stoklar 7 53.112.333 49.699.769 Peşin Ödenmiş Giderler 10 1.772.544 1.452.101 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 32.569 24.674 Diğer Dönen Varlıklar 11 199.215 760.591 ARA TOPLAM 197.110.377 194.991.573 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 197.110.377 194.991.573 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 1.435.561 643.528 Diğer Alacaklar 17.028 7.028 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 8.742.048 8.744.593 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 35.800.000 35.800.000 Maddi Duran Varlıklar 3.345.606 2.544.153 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6.934.278 6.657.596 Peşin Ödenmiş Giderler 10 971.306 1.053.574 Ertelenmiş Vergi Varlığı 14 6.576.088 6.313.823 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 63.821.915 61.764.295 TOPLAM VARLIKLAR 260.932.292 256.755.868 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 580.292 666.846 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 45.585 37.431 Ticari Borçlar 47.941.392 43.953.769 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6,16 98.391 156.657 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 47.843.001 43.797.112 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 9 1.824.261 1.315.610 Diğer Borçlar 173.242 7.185 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 170.000 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 3.242 7.185 Ertelenmiş Gelirler 10 1.747.810 1.005.813 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 62.399 61.413 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 11 7.287.375 5.335.141 ARA TOPLAM 59.662.356 52.383.208 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 59.662.356 52.383.208 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 104.018 138.391 Uzun Vadeli Karşılıklar 8.578.239 7.323.504 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 9 8.045.961 6.773.214 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 8 532.278 550.290 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 14 2.165.775 2.159.276 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 11 6.074.936 9.253.205 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 16.922.968 18.874.376 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 76.585.324 71.257.584 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 184.346.968 185.498.284 Ödenmiş Sermaye 191.370.001 191.370.001 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 6.534.581 6.534.581 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi -17.317.943 -17.317.943 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -899.741 -200.350 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -908.192 -231.196 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -908.192 -231.196 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 8.451 30.846 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 2.582.146 2.582.146 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 2.529.849 3.249.868 Net Dönem Karı veya Zararı 15 -451.925 -720.019 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 184.346.968 185.498.284 TOPLAM KAYNAKLAR 260.932.292 256.755.868 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/640593 BIST