OPET PETROLCÜLÜK A.Ş.( Finansal Rapor
rlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
150.000 16.829 -2.126 39.936 205.281 115.408 659.246 202.646 1.387.220 1.387.220
Transferler
9.750 87.896 -97.646 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-395 -75 171.017 170.547 170.547
Dönem Karı (Zararı)
171.017 171.017 171.017
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-395 -75 -470 -470
Kar Payları
-105.000 -105.000 -105.000
Dönem Sonu Bakiyeler
150.000 16.829 -2.521 39.861 205.281 125.158 747.142 171.017 1.452.767 1.452.767
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
150.000 16.829 -4.654 54.022 307.621 125.158 747.142 398.440 1.794.558 1.794.558
Transferler
16.750 206.690 -223.440 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
81 -297 296.804 296.588 296.588
Dönem Karı (Zararı)
296.804 296.804 296.804
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
81 -297 -216 -216
Kar Payları
-175.000 -175.000 -175.000
Dönem Sonu Bakiyeler
150.000 16.829 -4.573 53.725 307.621 141.908 953.832 296.804 1.916.146 1.916.146
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
471.329 -28.197
Dönem Karı (Zararı)
296.804 171.017
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
296.804 171.017
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
209.694 166.686
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
8,9 48.326 42.378
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
6.704 3.129
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
14 6.704 3.129
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
19.549 -8.212
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.328 19
Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
3.250 3.029
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
14.971 -11.260
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
16 -13.124 -13.053
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
72.621 61.358
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
17 -2.254 -732
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
17 74.875 62.090
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
164 384
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
6 -70.578 -29.979
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
71.180 35.409
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-69 1.840
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
6 -69 1.840
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
13 74.921 73.432
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
4.730 -340.487
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-8.895 -392.192
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-6.405 -24.728
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.490 -367.464
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
28.442 -10.644
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-168.719 -196.064
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
169.371 187.397
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
155.989 177.004
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
13.382 10.393
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-9.305 -14.988
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-87 3.055
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-87 3.055
Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-39.652 40.008
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
3.077 5.950
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
30.498 36.991
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
8.469 -7.708
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
22.029 44.699
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
511.228 -2.784
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-597 -1.707
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-7.098 -5.815
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-36.653 -13.805
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
4.449 -4.086
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
4.901 -21.256
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
6 -12.500 -5.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
837 4.197
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
837 4.197
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-42.284 -69.238
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-25.965 -33.318
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-16.319 -35.920
Alınan Temettüler
6,16 58.124 48.053
Alınan Faiz
2.254 732
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-1.530 0
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-429.134 89.103
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
19.097.519 15.457.045
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-19.265.838 -15.227.026
Ödenen Temettüler
-175.000 -105.000
Ödenen Faiz
-85.815 -35.916
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
47.096 39.650
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-216 -75
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
46.880 39.575
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
80.431 21.283
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
127.311 60.858
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
154.661 112.230
Ticari Alacaklar
1.890.269 1.925.115
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4, 19 53.835 47.430
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 1.836.434 1.877.685
Stoklar
5 698.990 727.432
Peşin Ödenmiş Giderler
7 272.524 262.611
Diğer Dönen Varlıklar
21.981 30.443
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
21.981 30.443
ARA TOPLAM
3.038.425 3.057.831
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
3.038.425 3.057.831
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
429.231 427.701
Ticari Alacaklar
157.225 120.188
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 157.225 120.188
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
6 307.829 269.751
Maddi Duran Varlıklar
8 847.697 848.096
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
9 102.601 109.012
Peşin Ödenmiş Giderler
7 556.011 472.126
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
556.011 472.126
Diğer Duran Varlıklar
1.343 1.350
İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar
1.343 1.350
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.401.937 2.248.224
TOPLAM VARLIKLAR
5.440.362 5.306.055
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
3 802.716 1.109.187
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
3 230.613 154.218
Ticari Borçlar
925.023 752.923
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4,19 839.427 680.709
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 85.596 72.214
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18.086 27.391
Diğer Borçlar
10.652 10.739
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10.652 10.739
Türev Araçlar
11 4.000 43.652
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
4.000 43.652
Ertelenmiş Gelirler
25.493 23.691
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
35.897 13.010
Kısa Vadeli Karşılıklar
32.681 17.710
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
32.681 17.710
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
10 286.126 253.829
ARA TOPLAM
2.371.287 2.406.350
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.371.287 2.406.350
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
3 904.999 854.018
Ticari Borçlar
125.527 128.256
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4,19 125.527 128.256
Ertelenmiş Gelirler
49.914 48.639
Uzun Vadeli Karşılıklar
12.754 12.023
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
12.754 12.023
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
18 59.608 47.968
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
127 14.243
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.152.929 1.105.147
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.524.216 3.511.497
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.916.146 1.794.558
Ödenmiş Sermaye
150.000 150.000
Sermaye Düzeltme Farkları
16.829 16.829
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-4.573 -4.654
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-4.573 -4.654
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
361.346 361.643
Yabancı Para Çevrim Farkları
53.725 54.022
Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)
307.621 307.621
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
141.908 125.158
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
953.832 747.142
Net Dönem Karı veya Zararı
296.804 398.440
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.916.146 1.794.558
TOPLAM KAYNAKLAR
5.440.362 5.306.055
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2016 - 30.06.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
12.865.813 9.037.075
Satışların Maliyeti
-12.149.261 -8.496.310
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
716.552 540.765
BRÜT KAR (ZARAR)
716.552 540.765
Genel Yönetim Giderleri
14 -92.463 -72.416
Pazarlama Giderleri
13 -265.054 -240.346
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
15 110.032 61.249
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
15 -108.633 -50.672
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
360.434 238.580
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
16 13.689 13.053
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
16 -496 -1.840
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
6 70.578 29.979
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
444.205 279.772
Finansman Gelirleri
17 5.221 1.379
Finansman Giderleri
17 -81.442 -74.725
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
367.984 206.426
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-71.180 -35.409
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-59.540 -47.878
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-11.640 12.469
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
296.804 171.017
DÖNEM KARI (ZARARI)
296.804 171.017
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
296.804 171.017
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
81 -395
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
-297 -75
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-216 -470
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
296.588 170.547
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
296.588 170.547
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/642776
BIST