***ISDMR*** İSKENDERUN DEMİR VE ÇELİK A.Ş.( Finansal Rapor
***ISDMR*** İSKENDERUN DEMİR VE ÇELİK A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 10.612.473 6.470.668
Satışların Maliyeti
21 -7.602.193 -5.019.949
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
3.010.280 1.450.719
BRÜT KAR (ZARAR)
3.010.280 1.450.719
Genel Yönetim Giderleri
23 -110.014 -110.774
Pazarlama Giderleri
23 -75.442 -69.470
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-124 -689
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 81.399 42.191
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -45.226 -40.153
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
2.860.873 1.271.824
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
2.860.873 1.271.824
Finansman Gelirleri
25 237.405 210.666
Finansman Giderleri
26 -82.467 -95.629
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
3.015.811 1.386.861
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
27 -633.500 -444.012
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-664.873 -312.225
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
31.373 -131.787
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
2.382.311 942.849
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.382.311 942.849
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
2.382.311 942.849
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay Başına Kazanç 0,82150000 0,32510000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
2.900.000 164 -51.765 2.117.376 -12.060 165.142 901.013 575.243 6.595.113 6.595.113
Transferler
75.675 499.568 -575.243
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
3.007 1.432.836 4.606 942.849 2.383.298 2.383.298
Dönem Karı (Zararı)
942.849 942.849 942.849
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
3.007 1.432.836 4.606 1.440.449 1.440.449
Kar Payları
-493.000 -493.000 -493.000
Dönem Sonu Bakiyeler
2.900.000 164 -48.758 3.550.212 -7.454 240.817 907.581 942.849 8.485.411 8.485.411
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
2.900.000 164 -48.758 3.550.212 -7.454 240.817 907.581 942.849 8.485.411 8.485.411
Transferler
206.973 735.876 -942.849
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.102 692.711 7.454 2.382.311 3.078.374 3.078.374
Dönem Karı (Zararı)
2.382.311 2.382.311 2.382.311
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-4.102 692.711 7.454 696.063 696.063
Kar Payları
-1.595.000 -1.595.000 -1.595.000
Dönem Sonu Bakiyeler
2.900.000 164 -52.860 4.242.923 0 447.790 48.457 2.382.311 9.968.785 9.968.785
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
2.861.282 1.483.698
Dönem Karı (Zararı)
2.382.311 942.849
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
2.382.311 942.849
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
1.123.383 885.550
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
21/23 406.559 353.844
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
23.532 19.589
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8/9 -1.275 3.826
Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
10 24.807 7.050
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
12 0 8.713
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
46.374 49.374
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 43.498 47.193
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 2.876 2.181
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-49.840 -2.782
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
25 -83.122 -40.258
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
26 35.909 37.005
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
-2.627 471
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
39.502 -14.028
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
23.452 35.456
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
26 23.452 35.456
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 633.500 444.012
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
304 85
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
24 304 85
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-304.365 -120.174
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-131.610 -69.138
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-209.827 -44.257
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
78.217 -24.881
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-2.849 15.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-2.849 15.800
Türev Varlıklardaki Azalış (Artış)
31.885 44.482
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-231.851 -235.178
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-8.673 31.639
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
33.342 118.294
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-14.688 42.577
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
48.030 75.717
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
13.175 658
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
13.175 658
Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-32.906 -61.010
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
25.122 34.279
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
2.083 -8.968
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
23.039 43.247
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
3.201.329 1.708.225
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
15 -27.250 -15.931
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
16 -572 -2.158
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-312.225 -206.438
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-198.372 -243.570
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-13.315 -26
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
163 41
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
12/13/24 163 41
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-187.344 -245.699
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -184.857 -243.956
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -2.487 -1.743
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
2.124 2.114
Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar
2.124 2.114
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.913.271 -1.252.834
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
1.110.596 1.114.870
Kredilerden Nakit Girişleri
1.110.596 1.114.870
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.206.615 -715.516
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-1.206.615 -715.516
İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış
-1.193.056 -1.104.291
Ödenen Temettüler
-1.595.000 -517.939
Ödenen Faiz
-32.015 -30.425
Alınan Faiz
2.819 467
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-250.361 -12.706
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
248.187 15.956
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-2.174 3.250
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 14.069 10.819
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 11.895 14.069
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
DÖNEM KARI (ZARARI)
2.382.311 942.849
DİĞER KAPSAMLI GELİRLER
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
688.609 1.435.843
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.128 3.759
Yabancı Para Çevrim Farkları
692.711 1.432.836
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
1.026 -752
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
27 1.026 -752
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
7.454 4.606
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 0
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
9.318 5.758
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
9.318 5.758
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-1.864 -1.152
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi
27 -1.864 -1.152
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
696.063 1.440.449
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
3.078.374 2.383.298
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
3.078.374 2.383.298
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 11.895 14.069
Ticari Alacaklar
8 731.318 597.253
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
29 549.336 339.509
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 181.982 257.744
Diğer Alacaklar
9 3.326.945 2.052.335
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
29 3.325.120 2.050.619
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 1.825 1.716
Türev Araçlar
6 0 31.885
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
0 31.885
Stoklar
10 2.108.689 1.911.311
Peşin Ödenmiş Giderler
11 20.987 14.483
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
20.987 14.483
Diğer Dönen Varlıklar
18 8.578 10.661
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
8.578 10.661
ARA TOPLAM
6.208.412 4.631.997
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
6.208.412 4.631.997
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5 13.437 122
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
13.437 122
Diğer Alacaklar
9 12.591 12.808
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
12.591 12.808
Türev Araçlar
0 0
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
0 0
Maddi Duran Varlıklar
12 7.425.726 7.129.883
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 170.223 165.111
Peşin Ödenmiş Giderler
11 12.026 11.981
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
12.026 11.981
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
7.634.003 7.319.905
TOPLAM VARLIKLAR
13.842.415 11.951.902
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 904.459 519.335
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
904.459 519.335
Banka Kredileri
904.459 519.335
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 131.708 512.534
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
131.708 512.534
Banka Kredileri
131.708 512.534
Ticari Borçlar
8 439.446 406.104
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
29 48.513 63.201
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 390.933 342.903
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
15 85.884 73.228
Diğer Borçlar
9 17.326 16.807
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 17.326 16.807
Türev Araçlar
6 0 18.693
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
0 18.693
Ertelenmiş Gelirler
19 29.667 18.416
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
29.667 18.416
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
27 664.873 312.225
Kısa Vadeli Karşılıklar
16 28.133 25.599
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
28.133 25.599
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
18 70.329 58.541
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
70.329 58.541
ARA TOPLAM
2.371.825 1.961.482
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.371.825 1.961.482
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 303.070 361.476
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
303.070 361.476
Banka Kredileri
303.070 361.476
Türev Araçlar
6 158 237
Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar
158 237
Uzun Vadeli Karşılıklar
254.496 232.965
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
15 254.496 232.965
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
27 944.081 910.331
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.501.805 1.505.009
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.873.630 3.466.491
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
9.968.785 8.485.411
Ödenmiş Sermaye
20 2.900.000 2.900.000
Sermaye Düzeltme Farkları
20 164 164
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
20 4.190.063 3.501.454
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-52.860 -48.758
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -52.860 -48.758
Yabancı Para Çevrim Farkları
20 4.242.923 3.550.212
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
0 -7.454
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
0 -7.454
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
20 0 -7.454
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20 447.790 240.817
Yasal Yedekler
447.790 240.817
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20 48.457 907.581
Net Dönem Karı veya Zararı
2.382.311 942.849
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
9.968.785 8.485.411
TOPLAM KAYNAKLAR
13.842.415 11.951.902
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/657912
BIST