***ISDMR*** İSKENDERUN DEMİR VE ÇELİK A.Ş.( Finansal Rapor

***ISDMR*** İSKENDERUN DEMİR VE ÇELİK A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 21 10.612.473 6.470.668 Satışların Maliyeti 21 -7.602.193 -5.019.949 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 3.010.280 1.450.719 BRÜT KAR (ZARAR) 3.010.280 1.450.719 Genel Yönetim Giderleri 23 -110.014 -110.774 Pazarlama Giderleri 23 -75.442 -69.470 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -124 -689 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 24 81.399 42.191 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 24 -45.226 -40.153 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 2.860.873 1.271.824 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 2.860.873 1.271.824 Finansman Gelirleri 25 237.405 210.666 Finansman Giderleri 26 -82.467 -95.629 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 3.015.811 1.386.861 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 27 -633.500 -444.012 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -664.873 -312.225 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 31.373 -131.787 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 2.382.311 942.849 DÖNEM KARI (ZARARI) 2.382.311 942.849 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 2.382.311 942.849 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 0,82150000 0,32510000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 2.900.000 164 -51.765 2.117.376 -12.060 165.142 901.013 575.243 6.595.113 6.595.113 Transferler 75.675 499.568 -575.243 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 3.007 1.432.836 4.606 942.849 2.383.298 2.383.298 Dönem Karı (Zararı) 942.849 942.849 942.849 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 3.007 1.432.836 4.606 1.440.449 1.440.449 Kar Payları -493.000 -493.000 -493.000 Dönem Sonu Bakiyeler 2.900.000 164 -48.758 3.550.212 -7.454 240.817 907.581 942.849 8.485.411 8.485.411 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 2.900.000 164 -48.758 3.550.212 -7.454 240.817 907.581 942.849 8.485.411 8.485.411 Transferler 206.973 735.876 -942.849 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -4.102 692.711 7.454 2.382.311 3.078.374 3.078.374 Dönem Karı (Zararı) 2.382.311 2.382.311 2.382.311 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -4.102 692.711 7.454 696.063 696.063 Kar Payları -1.595.000 -1.595.000 -1.595.000 Dönem Sonu Bakiyeler 2.900.000 164 -52.860 4.242.923 0 447.790 48.457 2.382.311 9.968.785 9.968.785 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 2.861.282 1.483.698 Dönem Karı (Zararı) 2.382.311 942.849 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 2.382.311 942.849 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.123.383 885.550 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21/23 406.559 353.844 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 23.532 19.589 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8/9 -1.275 3.826 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 10 24.807 7.050 Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12 0 8.713 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 46.374 49.374 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15 43.498 47.193 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 2.876 2.181 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -49.840 -2.782 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 25 -83.122 -40.258 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 26 35.909 37.005 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri -2.627 471 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 39.502 -14.028 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 23.452 35.456 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 26 23.452 35.456 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 27 633.500 444.012 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 304 85 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 24 304 85 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -304.365 -120.174 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -131.610 -69.138 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -209.827 -44.257 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 78.217 -24.881 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -2.849 15.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -2.849 15.800 Türev Varlıklardaki Azalış (Artış) 31.885 44.482 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -231.851 -235.178 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -8.673 31.639 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 33.342 118.294 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -14.688 42.577 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 48.030 75.717 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 13.175 658 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 13.175 658 Türev Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -32.906 -61.010 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 25.122 34.279 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 2.083 -8.968 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 23.039 43.247 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 3.201.329 1.708.225 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 15 -27.250 -15.931 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 16 -572 -2.158 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -312.225 -206.438 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -198.372 -243.570 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları -13.315 -26 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 163 41 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 12/13/24 163 41 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -187.344 -245.699 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12 -184.857 -243.956 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 -2.487 -1.743 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 2.124 2.114 Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar 2.124 2.114 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -2.913.271 -1.252.834 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.110.596 1.114.870 Kredilerden Nakit Girişleri 1.110.596 1.114.870 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.206.615 -715.516 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.206.615 -715.516 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış -1.193.056 -1.104.291 Ödenen Temettüler -1.595.000 -517.939 Ödenen Faiz -32.015 -30.425 Alınan Faiz 2.819 467 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -250.361 -12.706 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 248.187 15.956 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -2.174 3.250 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 14.069 10.819 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 11.895 14.069 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 2.382.311 942.849 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 688.609 1.435.843 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -5.128 3.759 Yabancı Para Çevrim Farkları 692.711 1.432.836 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 1.026 -752 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 27 1.026 -752 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 7.454 4.606 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 9.318 5.758 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 9.318 5.758 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -1.864 -1.152 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi 27 -1.864 -1.152 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 696.063 1.440.449 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 3.078.374 2.383.298 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 3.078.374 2.383.298 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 11.895 14.069 Ticari Alacaklar 8 731.318 597.253 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 29 549.336 339.509 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 181.982 257.744 Diğer Alacaklar 9 3.326.945 2.052.335 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 29 3.325.120 2.050.619 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 1.825 1.716 Türev Araçlar 6 0 31.885 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 0 31.885 Stoklar 10 2.108.689 1.911.311 Peşin Ödenmiş Giderler 11 20.987 14.483 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 20.987 14.483 Diğer Dönen Varlıklar 18 8.578 10.661 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 8.578 10.661 ARA TOPLAM 6.208.412 4.631.997 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 6.208.412 4.631.997 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 13.437 122 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 13.437 122 Diğer Alacaklar 9 12.591 12.808 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 12.591 12.808 Türev Araçlar 0 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 0 0 Maddi Duran Varlıklar 12 7.425.726 7.129.883 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 170.223 165.111 Peşin Ödenmiş Giderler 11 12.026 11.981 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12.026 11.981 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 7.634.003 7.319.905 TOPLAM VARLIKLAR 13.842.415 11.951.902 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 904.459 519.335 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 904.459 519.335 Banka Kredileri 904.459 519.335 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7 131.708 512.534 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 131.708 512.534 Banka Kredileri 131.708 512.534 Ticari Borçlar 8 439.446 406.104 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 29 48.513 63.201 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 390.933 342.903 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 85.884 73.228 Diğer Borçlar 9 17.326 16.807 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 17.326 16.807 Türev Araçlar 6 0 18.693 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 0 18.693 Ertelenmiş Gelirler 19 29.667 18.416 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 29.667 18.416 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 27 664.873 312.225 Kısa Vadeli Karşılıklar 16 28.133 25.599 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 28.133 25.599 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 18 70.329 58.541 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 70.329 58.541 ARA TOPLAM 2.371.825 1.961.482 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.371.825 1.961.482 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 303.070 361.476 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 303.070 361.476 Banka Kredileri 303.070 361.476 Türev Araçlar 6 158 237 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 158 237 Uzun Vadeli Karşılıklar 254.496 232.965 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 15 254.496 232.965 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 27 944.081 910.331 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.501.805 1.505.009 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 3.873.630 3.466.491 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 9.968.785 8.485.411 Ödenmiş Sermaye 20 2.900.000 2.900.000 Sermaye Düzeltme Farkları 20 164 164 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 20 4.190.063 3.501.454 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -52.860 -48.758 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20 -52.860 -48.758 Yabancı Para Çevrim Farkları 20 4.242.923 3.550.212 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 0 -7.454 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 -7.454 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 20 0 -7.454 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 20 447.790 240.817 Yasal Yedekler 447.790 240.817 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 20 48.457 907.581 Net Dönem Karı veya Zararı 2.382.311 942.849 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 9.968.785 8.485.411 TOPLAM KAYNAKLAR 13.842.415 11.951.902 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/657912 BIST