***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 20 100.975.680 734.940 -2.175.285 6.392.228 11.087.426 59.278.241 7.725.942 184.019.172 184.019.172 Transferler 232.473 7.493.469 -7.725.942 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -565.171 -88.585 28.698.151 28.044.395 28.044.395 Dönem Karı (Zararı) 28.698.151 28.698.151 28.698.151 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -565.171 -88.585 -653.756 -653.756 Kar Payları 20 -3.563.836 -3.563.836 -3.563.836 Dönem Sonu Bakiyeler 100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.207.874 28.698.151 208.499.731 208.499.731 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 20 100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.207.874 28.698.151 208.499.731 208.499.731 Diğer Düzeltmeler -13.989 -13.989 -13.989 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.193.885 28.698.151 208.485.742 208.485.742 Transferler -734.940 -6.354.347 111.311 1.368.621 27.953.159 -28.698.151 -6.354.347 -6.354.347 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -649.962 -22.726 90.962.085 90.289.397 90.289.397 Dönem Karı (Zararı) 90.962.085 90.962.085 90.962.085 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -649.962 -22.726 -672.688 -672.688 Kar Payları 20 -3.563.836 -3.563.836 -3.563.836 Dönem Sonu Bakiyeler 100.975.680 0 -3.390.418 37.881 0 12.688.520 87.583.208 90.962.085 288.856.956 288.856.956 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -83.690.370 16.870.072 Dönem Karı (Zararı) 90.962.085 28.698.151 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 90.962.085 28.698.151 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -11.591.993 11.937.750 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13-14 13.276.029 10.280.383 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 158.090 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 158.090 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.329.094 833.255 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 18 904.882 755.382 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 24 424.212 77.873 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 607.695 318.895 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 8 -156.778 -85.131 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 8 764.473 404.026 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 1.606.095 -3.497.719 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 6-25 1.606.095 -3.497.719 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -687.711 -1.814.014 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 12 -687.711 -1.814.014 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 29 14.035.135 6.016.871 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 895.411 -358.011 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 24 895.411 -358.011 İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 12 -42.653.741 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -150.263.627 -18.620.001 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -35.838.068 -19.670.922 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 8 -35.838.068 -19.670.922 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -65.692.436 4.275.262 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 4 -53.600.409 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 -12.092.027 4.275.262 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 -62.158.906 -9.044.784 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 10.837.605 5.465.881 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 4 -143.903 -40.791 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 8 10.981.508 5.506.672 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 2.588.178 354.562 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 4 126 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 2.588.052 354.562 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -70.893.535 22.015.900 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 18 -343.669 -1.103.127 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 29 -12.453.166 -4.042.701 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 39.986.638 -32.481.379 İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri 4 65.629.254 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 10.012 524.018 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 13 10.012 524.018 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -25.652.628 -33.005.397 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 -22.485.911 -31.807.326 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14 -3.166.717 -1.198.071 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 53.825.137 17.594.321 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 106.274.457 48.885.484 Kredilerden Nakit Girişleri 7 106.274.457 48.885.484 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -48.885.484 -27.727.327 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -48.885.484 -27.727.327 Ödenen Temettüler 20 -3.563.836 -3.563.836 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 10.121.405 1.983.014 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 10.121.405 1.983.014 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 10.413.502 8.430.488 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 20.534.907 10.413.502 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 20.534.907 10.413.502 Ticari Alacaklar 100.608.440 65.534.845 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 100.608.440 65.534.845 Diğer Alacaklar 36.289.210 215.381 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4-9 35.973.377 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 315.833 215.381 Stoklar 10 122.049.032 59.890.126 Peşin Ödenmiş Giderler 9.142.903 2.878.771 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 9.142.903 2.878.771 Diğer Dönen Varlıklar 15.047.835 9.320.392 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 21 15.047.835 9.320.392 ARA TOPLAM 303.672.327 148.253.017 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 303.672.327 148.253.017 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 9.741.757 11.347.853 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 6 9.741.757 11.347.853 Diğer Alacaklar 17.627.117 85 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4-9 17.627.032 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 85 85 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 12 28.664.872 Maddi Duran Varlıklar 107.632.387 98.489.689 Arazi ve Arsalar 13 1.962.547 1.962.547 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 13 615.191 617.797 Binalar 13 12.491.136 8.216.787 Tesis, Makine ve Cihazlar 13 87.062.582 61.257.509 Taşıtlar 13 358.093 553.065 Mobilya ve Demirbaşlar 13 4.136.058 4.075.852 Yapılmakta Olan Yatırımlar 13 1.006.780 21.806.132 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 3.694.527 1.366.050 Diğer Haklar 14 392.184 292.391 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 14 2.254.310 1.073.659 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 14 1.048.033 Ertelenmiş Vergi Varlığı 29 5.470.678 4.528.521 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 144.166.466 144.397.070 TOPLAM VARLIKLAR 447.838.793 292.650.087 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 87.212.326 26.561.243 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 87.212.326 26.561.243 Banka Kredileri 7 87.212.326 26.561.243 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 9.062.131 14.904.441 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 9.062.131 14.904.441 Banka Kredileri 7 9.062.131 14.904.441 Ticari Borçlar 32.489.564 21.808.737 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4-8 52.731 196.634 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 32.436.833 21.612.103 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 19 2.426.507 2.142.656 Diğer Borçlar 126 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4 126 Ertelenmiş Gelirler 1.964.232 742.127 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 11 1.964.232 742.127 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 29 3.896.498 1.520.873 Kısa Vadeli Karşılıklar 971.232 605.982 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 971.232 605.982 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.887.203 746.145 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 21 1.887.203 746.145 ARA TOPLAM 139.909.819 69.032.204 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 139.909.819 69.032.204 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 10.000.000 7.419.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 10.000.000 7.419.800 Banka Kredileri 7 10.000.000 7.419.800 Uzun Vadeli Karşılıklar 9.072.018 7.698.352 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 18 9.072.018 7.698.352 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 19.072.018 15.118.152 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 158.981.837 84.150.356 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 288.856.956 208.499.731 Ödenmiş Sermaye 20 100.975.680 100.975.680 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -3.352.537 4.298.127 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -3.352.537 4.386.712 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 20 734.940 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20 -3.390.418 -2.740.456 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20 37.881 6.392.228 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -88.585 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 12.688.520 11.319.899 Yasal Yedekler 12.688.520 11.319.899 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 20 87.583.208 63.207.874 Net Dönem Karı veya Zararı 30 90.962.085 28.698.151 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 288.856.956 208.499.731 TOPLAM KAYNAKLAR 447.838.793 292.650.087 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 22 456.467.809 296.686.624 Satışların Maliyeti 22 -363.466.257 -240.814.383 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 93.001.552 55.872.241 BRÜT KAR (ZARAR) 93.001.552 55.872.241 Genel Yönetim Giderleri 23 -8.101.098 -7.076.026 Pazarlama Giderleri 23 -20.935.900 -15.981.473 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 23 -2.937.668 -3.102.026 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 24 14.788.049 6.691.706 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 24 -4.782.539 -3.224.617 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 71.032.396 33.179.805 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 25 7.091.773 6.264.602 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 25 -5.371.401 -1.862.982 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 12 43.341.452 1.814.014 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 116.094.220 39.395.439 Finansman Gelirleri 26 12.200 400.000 Finansman Giderleri 26 -11.109.200 -5.080.417 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 104.997.220 34.715.022 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -14.035.135 -6.016.871 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 29 -14.814.802 -5.292.838 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 29 779.667 -724.033 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 90.962.085 28.698.151 DÖNEM KARI (ZARARI) 30 90.962.085 28.698.151 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 90.962.085 28.698.151 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 30 0,90080000 0,28420000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -672.688 -653.756 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 18 -812.453 -706.464 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 28 -22.726 -88.585 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 28 -22.726 -88.585 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 29 162.491 141.293 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 29 162.491 141.293 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -672.688 -653.756 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 90.289.397 28.044.395 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 90.289.397 28.044.395 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/658533 BIST