***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
***CEMTS*** ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20 100.975.680 734.940 -2.175.285 6.392.228 11.087.426 59.278.241 7.725.942 184.019.172 184.019.172
Transferler
232.473 7.493.469 -7.725.942 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-565.171 -88.585 28.698.151 28.044.395 28.044.395
Dönem Karı (Zararı)
28.698.151 28.698.151 28.698.151
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-565.171 -88.585 -653.756 -653.756
Kar Payları
20 -3.563.836 -3.563.836 -3.563.836
Dönem Sonu Bakiyeler
100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.207.874 28.698.151 208.499.731 208.499.731
Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
20 100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.207.874 28.698.151 208.499.731 208.499.731
Diğer Düzeltmeler
-13.989 -13.989 -13.989
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
100.975.680 734.940 -2.740.456 6.392.228 -88.585 11.319.899 63.193.885 28.698.151 208.485.742 208.485.742
Transferler
-734.940 -6.354.347 111.311 1.368.621 27.953.159 -28.698.151 -6.354.347 -6.354.347
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-649.962 -22.726 90.962.085 90.289.397 90.289.397
Dönem Karı (Zararı)
90.962.085 90.962.085 90.962.085
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-649.962 -22.726 -672.688 -672.688
Kar Payları
20 -3.563.836 -3.563.836 -3.563.836
Dönem Sonu Bakiyeler
100.975.680 0 -3.390.418 37.881 0 12.688.520 87.583.208 90.962.085 288.856.956 288.856.956
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-83.690.370 16.870.072
Dönem Karı (Zararı)
90.962.085 28.698.151
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
90.962.085 28.698.151
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-11.591.993 11.937.750
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13-14 13.276.029 10.280.383
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
158.090
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
158.090
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
1.329.094 833.255
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 904.882 755.382
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
24 424.212 77.873
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
607.695 318.895
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
8 -156.778 -85.131
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
8 764.473 404.026
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
1.606.095 -3.497.719
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
6-25 1.606.095 -3.497.719
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-687.711 -1.814.014
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
12 -687.711 -1.814.014
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
29 14.035.135 6.016.871
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
895.411 -358.011
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
24 895.411 -358.011
İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
12 -42.653.741
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-150.263.627 -18.620.001
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-35.838.068 -19.670.922
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -35.838.068 -19.670.922
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-65.692.436 4.275.262
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -53.600.409
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 -12.092.027 4.275.262
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -62.158.906 -9.044.784
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
10.837.605 5.465.881
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 -143.903 -40.791
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 10.981.508 5.506.672
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.588.178 354.562
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4 126
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
2.588.052 354.562
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-70.893.535 22.015.900
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
18 -343.669 -1.103.127
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
29 -12.453.166 -4.042.701
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
39.986.638 -32.481.379
İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
4 65.629.254
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10.012 524.018
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 10.012 524.018
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-25.652.628 -33.005.397
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -22.485.911 -31.807.326
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -3.166.717 -1.198.071
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
53.825.137 17.594.321
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
106.274.457 48.885.484
Kredilerden Nakit Girişleri
7 106.274.457 48.885.484
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-48.885.484 -27.727.327
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -48.885.484 -27.727.327
Ödenen Temettüler
20 -3.563.836 -3.563.836
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
10.121.405 1.983.014
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
10.121.405 1.983.014
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 10.413.502 8.430.488
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 20.534.907 10.413.502
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 20.534.907 10.413.502
Ticari Alacaklar
100.608.440 65.534.845
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 100.608.440 65.534.845
Diğer Alacaklar
36.289.210 215.381
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4-9 35.973.377
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 315.833 215.381
Stoklar
10 122.049.032 59.890.126
Peşin Ödenmiş Giderler
9.142.903 2.878.771
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 9.142.903 2.878.771
Diğer Dönen Varlıklar
15.047.835 9.320.392
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
21 15.047.835 9.320.392
ARA TOPLAM
303.672.327 148.253.017
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
303.672.327 148.253.017
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
9.741.757 11.347.853
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
6 9.741.757 11.347.853
Diğer Alacaklar
17.627.117 85
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
4-9 17.627.032
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 85 85
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 28.664.872
Maddi Duran Varlıklar
107.632.387 98.489.689
Arazi ve Arsalar
13 1.962.547 1.962.547
Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri
13 615.191 617.797
Binalar
13 12.491.136 8.216.787
Tesis, Makine ve Cihazlar
13 87.062.582 61.257.509
Taşıtlar
13 358.093 553.065
Mobilya ve Demirbaşlar
13 4.136.058 4.075.852
Yapılmakta Olan Yatırımlar
13 1.006.780 21.806.132
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
3.694.527 1.366.050
Diğer Haklar
14 392.184 292.391
Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri
14 2.254.310 1.073.659
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 1.048.033
Ertelenmiş Vergi Varlığı
29 5.470.678 4.528.521
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
144.166.466 144.397.070
TOPLAM VARLIKLAR
447.838.793 292.650.087
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
87.212.326 26.561.243
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
87.212.326 26.561.243
Banka Kredileri
7 87.212.326 26.561.243
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
9.062.131 14.904.441
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
9.062.131 14.904.441
Banka Kredileri
7 9.062.131 14.904.441
Ticari Borçlar
32.489.564 21.808.737
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4-8 52.731 196.634
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 32.436.833 21.612.103
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
19 2.426.507 2.142.656
Diğer Borçlar
126
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
4 126
Ertelenmiş Gelirler
1.964.232 742.127
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler
11 1.964.232 742.127
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
29 3.896.498 1.520.873
Kısa Vadeli Karşılıklar
971.232 605.982
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
16 971.232 605.982
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
1.887.203 746.145
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
21 1.887.203 746.145
ARA TOPLAM
139.909.819 69.032.204
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
139.909.819 69.032.204
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
10.000.000 7.419.800
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
10.000.000 7.419.800
Banka Kredileri
7 10.000.000 7.419.800
Uzun Vadeli Karşılıklar
9.072.018 7.698.352
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 9.072.018 7.698.352
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
19.072.018 15.118.152
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
158.981.837 84.150.356
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
288.856.956 208.499.731
Ödenmiş Sermaye
20 100.975.680 100.975.680
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.352.537 4.298.127
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.352.537 4.386.712
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
20 734.940
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -3.390.418 -2.740.456
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 37.881 6.392.228
Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
-88.585
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
12.688.520 11.319.899
Yasal Yedekler
12.688.520 11.319.899
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20 87.583.208 63.207.874
Net Dönem Karı veya Zararı
30 90.962.085 28.698.151
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
288.856.956 208.499.731
TOPLAM KAYNAKLAR
447.838.793 292.650.087
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
22 456.467.809 296.686.624
Satışların Maliyeti
22 -363.466.257 -240.814.383
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
93.001.552 55.872.241
BRÜT KAR (ZARAR)
93.001.552 55.872.241
Genel Yönetim Giderleri
23 -8.101.098 -7.076.026
Pazarlama Giderleri
23 -20.935.900 -15.981.473
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
23 -2.937.668 -3.102.026
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 14.788.049 6.691.706
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -4.782.539 -3.224.617
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
71.032.396 33.179.805
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 7.091.773 6.264.602
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
25 -5.371.401 -1.862.982
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
12 43.341.452 1.814.014
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
116.094.220 39.395.439
Finansman Gelirleri
26 12.200 400.000
Finansman Giderleri
26 -11.109.200 -5.080.417
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
104.997.220 34.715.022
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-14.035.135 -6.016.871
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
29 -14.814.802 -5.292.838
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 779.667 -724.033
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
90.962.085 28.698.151
DÖNEM KARI (ZARARI)
30 90.962.085 28.698.151
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
90.962.085 28.698.151
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 30 0,90080000 0,28420000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-672.688 -653.756
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
18 -812.453 -706.464
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar
28 -22.726 -88.585
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
28 -22.726 -88.585
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
29 162.491 141.293
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
29 162.491 141.293
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 0
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-672.688 -653.756
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
90.289.397 28.044.395
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
90.289.397 28.044.395
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/658533
BIST