***MSGYO*** MİSTRAL GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor
samlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
39.000.000 -78 894.552 17.550.137 4.422.475 61.867.086 61.867.086
Transferler
4.422.475 -4.422.475
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-837 3.377.577 3.376.740
Dönem Sonu Bakiyeler
39.000.000 -915 894.552 21.972.612 3.377.577 65.243.826 65.243.826
Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
39.000.000 -895 894.552 21.972.612 -3.524.118 58.342.151 58.342.151
Transferler
-3.524.118 3.524.118
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
142.424.403 142.424.403
Dönem Sonu Bakiyeler
39.000.000 -895 894.552 18.448.494 142.424.403 200.766.554 200.766.554
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 30.06.2016
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
35.275.051 -12.326.013
Dönem Karı (Zararı)
142.424.403 3.377.577
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
142.424.403 3.377.577
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-7.396.337 -3.296.186
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9.958 22.806
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
-5.083 4.400
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-5.083 4.400
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.257.745 728.617
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
14 -67.575 -22.808
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
2.700.002 751.425
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
-1.374.682
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
-8.343.492
Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
14 -8.343.492
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
-4.924.457
Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler
-315.465 872.448
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-99.751.074 -12.402.194
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-51.344.091 6.128.200
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,4 -45.604.880
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -5.739.211 6.128.200
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
26.892.356 -7.365.418
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
5 83.285.486 -40.393.447
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
6 4.080.799 -5.319.494
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
287.686 -14.184
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
3,4 18.363
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 269.323 -14.184
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-9.406 5.376
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-136.628 72.740
Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)
6 -162.807.276 34.484.033
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
35.276.992 -12.320.803
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-1.941 -5.210
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-3.721.656 -4.476
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
16 -65.000
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-7.148 -4.476
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-7.148 -2.940
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.536
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
7 -3.649.508
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-29.143.148 17.404.938
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
14.108.360 28.662.940
Kredilerden Nakit Girişleri
14.108.360 28.662.940
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-41.032.721 -10.744.137
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-41.032.721 -10.744.137
Ödenen Faiz
-2.286.362 -536.673
Alınan Faiz
14 67.575 22.808
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.410.247 5.074.449
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
2.410.247 5.074.449
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19 1.452.212 1.239.696
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
19 3.862.459 6.314.145
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2017 Önceki Dönem 31.12.2016
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
19 3.862.459 1.452.212
Ticari Alacaklar
48.964.583 4.522.566
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3,4 41.187.284 3.390.390
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 7.777.299 1.132.176
Diğer Alacaklar
8.890 185.938
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
3 185.938
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
8.890
Stoklar
5 90.980.494 174.265.980
Peşin Ödenmiş Giderler
5.056.658 9.137.457
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
3,6 4.679.736 8.744.270
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
6 376.922 393.187
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
10.831 8.890
Diğer Dönen Varlıklar
9 5.173.997 32.133.825
ARA TOPLAM
154.057.912 221.706.868
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
154.057.912 221.706.868
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
16 108.751 43.751
Ticari Alacaklar
8.276.756
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
3,4 8.276.756
Diğer Alacaklar
244.520
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
244.520
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
7 124.720.000 112.727.000
Maddi Duran Varlıklar
24.030 25.995
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
1.574 2.419
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
133.375.631 112.799.165
TOPLAM VARLIKLAR
287.433.543 334.506.033
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
16 24.282.653
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
16 32.520.294 21.978.460
Ticari Borçlar
521.659 233.973
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
3,4 18.363
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar