***BASCM*** BAŞTAŞ BAŞKENT ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***BASCM*** BAŞTAŞ BAŞKENT ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 131.559.120 39.080.543 7.759.708 -1.067.386 -1.067.386 -1.067.386 8.702.027 179.701.588 48.982.440 414.718.040 0 414.718.040 Transferler 4.159.942 44.822.498 -48.982.440 0 0 0 Dönem Karı (Zararı) 53.651.382 53.651.382 0 53.651.382 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 41.736 41.736 41.736 41.736 0 41.736 Sermaye Arttırımı 0 Kar Payları -23.680.642 -23.680.642 0 -23.680.642 Dönem Sonu Bakiyeler 131.559.120 39.080.543 7.759.708 -1.025.650 -1.025.650 -1.025.650 12.861.969 200.843.444 53.651.382 444.730.516 0 444.730.516 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 131.559.120 39.080.543 7.759.708 -1.025.650 -1.025.650 -1.025.650 12.861.969 200.843.444 53.651.382 444.730.516 0 444.730.516 Transferler 11.663.544 41.987.838 -53.651.382 0 0 Dönem Karı (Zararı) 41.693.875 41.693.875 0 41.693.875 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 83.054 83.054 83.054 83.054 0 83.054 Kar Payları -34.205.373 -34.205.373 0 -34.205.373 Dönem Sonu Bakiyeler 131.559.120 39.080.543 7.759.708 -942.596 -942.596 -942.596 24.525.513 208.625.909 41.693.875 452.302.072 0 452.302.072 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 46.671.047 73.753.737 Dönem Karı (Zararı) 41.693.875 53.651.382 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 41.693.875 53.651.382 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 53.113.486 34.481.083 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13,14 27.273.621 21.374.919 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 70.161 170.879 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 70.161 170.879 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 2.644.734 828.732 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 17 2.824.393 2.051.203 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 748.299 626.304 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler -927.958 -1.848.775 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 9.875.913 857.691 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 25 -1.667.425 -607.427 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 26 11.041.528 1.734.142 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 24 501.810 -269.024 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 4.076.389 -3.198.623 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 6 4.154.574 -3.198.623 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler 15 -78.185 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 12 -10.847 388.819 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 19 10.642.600 14.263.242 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -1.459.085 -204.576 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 24 -1.459.085 -204.576 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -38.209.942 -1.240.041 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -45.843.315 -11.026.869 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -45.843.315 -11.026.869 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -18.140.864 -22.511.095 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 27.681.791 20.213.230 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 27.681.791 20.213.230 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.907.554 12.084.693 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -2.419.833 10.337.220 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 512.279 1.747.473 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 56.597.419 86.892.424 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 -669.565 -511.655 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 19 -9.256.807 -12.627.032 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -34.717.269 -51.860.575 Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları 15 -12.511.600 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.533.093 223.110 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.533.093 223.110 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13,14 -25.377.580 -52.784.179 Alınan Temettüler 0 93.067 Alınan Faiz 1.638.818 607.427 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -5.223.801 -23.127.923 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.366.822.057 237.884.211 Kredilerden Nakit Girişleri 2.366.822.057 237.884.211 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.327.423.039 -235.884.211 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.327.423.039 -235.884.211 Ödenen Temettüler 20 -34.205.373 -23.680.642 Ödenen Faiz -10.417.446 -1.447.281 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 6.729.977 -1.234.761 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 6.729.977 -1.234.761 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 27.205.596 28.440.357 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 33.935.573 27.205.596 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 33.965.180 27.205.596 Finansal Yatırımlar 6 0 3.198.623 Ticari Alacaklar 143.770.018 101.970.070 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 7 43.837 659.605 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 143.726.181 101.310.465 Diğer Alacaklar 1.565.909 693.357 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.565.909 693.357 Stoklar 11 74.736.388 56.183.480 Peşin Ödenmiş Giderler 572.090 1.111.801 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 572.090 1.111.801 Diğer Dönen Varlıklar 3.523.516 2.484.442 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 18 3.523.516 2.484.442 ARA TOPLAM 258.133.101 192.847.369 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 258.133.101 192.847.369 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 924.007 738.207 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 924.007 738.207 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 12 288.372 2.799.830 Maddi Duran Varlıklar 13 373.580.700 370.205.832 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13.859.524 2.956.094 Şerefiye 15 11.452.041 0 Diğer Haklar 14 2.407.483 2.956.094 Peşin Ödenmiş Giderler 2.646.519 168.637 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 2.646.519 168.637 Ertelenmiş Vergi Varlığı 19 306.063 394.509 Diğer Duran Varlıklar 74.765 0 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 74.765 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 391.679.950 377.263.109 TOPLAM VARLIKLAR 649.813.051 570.110.478 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 43.612.633 2.000.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 43.612.633 2.000.000 Banka Kredileri 5 43.612.633 2.000.000 Ticari Borçlar 119.176.872 94.381.149 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 7 30.756.803 33.481.293 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 88.420.069 60.899.856 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 17 659.661 534.391 Diğer Borçlar 4.652.892 2.700.390 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 4.652.892 2.700.390 Türev Araçlar 955.951 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 6 955.951 0 Ertelenmiş Gelirler 1.935.896 2.664.989 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 10 1.935.896 2.664.989 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 19 2.799.069 2.332.924 Kısa Vadeli Karşılıklar 6.502.178 5.435.222 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 17 2.302.053 2.185.367 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 4.200.125 3.249.855 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.227.264 1.572.496 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 18 1.227.264 1.572.496 ARA TOPLAM 181.522.416 111.621.561 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 181.522.416 111.621.561 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 6.238.580 4.908.883 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 6.238.580 4.908.883 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 19 9.749.983 8.849.518 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 15.988.563 13.758.401 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 197.510.979 125.379.962 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 452.302.072 444.730.516 Ödenmiş Sermaye 20 131.559.120 131.559.120 Sermaye Düzeltme Farkları 39.080.543 39.080.543 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 20 7.759.708 7.759.708 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -942.596 -1.025.650 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -942.596 -1.025.650 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -942.596 -1.025.650 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 20 24.525.513 12.861.969 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 20 208.625.909 200.843.444 Net Dönem Karı veya Zararı 41.693.875 53.651.382 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 452.302.072 444.730.516 TOPLAM KAYNAKLAR 649.813.051 570.110.478 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 21 506.104.463 421.337.768 Satışların Maliyeti 21 -415.171.408 -330.281.229 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 90.933.055 91.056.539 BRÜT KAR (ZARAR) 90.933.055 91.056.539 Genel Yönetim Giderleri 22 -29.614.811 -24.643.029 Pazarlama Giderleri 22 -7.798.538 -5.940.987 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 24 8.837.911 9.780.432 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 24 -3.724.944 -2.399.404 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 58.632.673 67.853.551 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 12 10.847 -468.062 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 58.643.520 67.385.489 Finansman Gelirleri 25 4.734.483 2.263.277 Finansman Giderleri 26 -11.041.528 -1.734.142 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 52.336.475 67.914.624 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -10.642.600 -14.263.242 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 19 -9.722.952 -11.821.071 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 19 -919.648 -2.442.171 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 41.693.875 53.651.382 DÖNEM KARI (ZARARI) 41.693.875 53.651.382 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 41.693.875 53.651.382 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 83.054 41.736 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 17 103.817 52.171 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -20.763 -10.435 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 19 -20.763 -10.435 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 83.054 41.736 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 41.776.929 53.693.118 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 41.776.929 53.693.118 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/661511 BIST