***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor

***LPO*** LOGOS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 13 2.000.000 2.088 84.098 102.765 2.188.951 2.188.951 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 13 2.000.000 3.082 186.863 -84.357 2.105.588 2.105.588 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 13 2.000.000 3.082 186.863 -84.357 2.105.588 2.105.588 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 13 2.000.000 -6.290 102.506 -68.208 2.028.008 2.028.008 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -432.170 -338.562 Dönem Karı (Zararı) -68.208 -84.357 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.244 -8.728 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8-9 2.237 2.343 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 22.569 9.389 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12 22.569 9.389 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 -22.562 -20.460 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -78.512 886 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 13.709 20.377 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5-23 3.733 17.400 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 9.976 2.977 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -65.929 -34.283 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-23 -53.065 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -12.864 -34.283 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 7 33 471 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -3.397 13.056 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 -3.397 13.056 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 12 -9.372 4.769 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 435 20.983 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6-23 1.353 1.483 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6 -918 19.500 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -13.991 -24.487 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 14 -11.406 -25.481 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 12 -2.585 994 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -144.476 -92.199 Alınan Faiz 18 -250.105 -245.008 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -37.589 -1.355 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 364.640 409.612 Alınan Faiz 18 252.045 244.550 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 4 112.595 165.062 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -67.530 71.050 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -67.530 71.050 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.887.546 1.816.496 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.820.016 1.887.546 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 1.832.862 1.902.332 Finansal Yatırımlar 682 113.277 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 682 113.277 Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar 4 682 113.277 Ticari Alacaklar 25.862 39.571 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5-23 7.185 10.918 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 18.677 28.653 Diğer Alacaklar 133.024 35.527 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-23 90.654 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 42.370 35.527 Peşin Ödenmiş Giderler 1.010 1.043 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 7 1.010 1.043 Diğer Dönen Varlıklar 90.096 78.690 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 14 90.096 78.690 ARA TOPLAM 2.083.536 2.170.440 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.083.536 2.170.440 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 10.573 4.552 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 10.573 4.552 Maddi Duran Varlıklar 2.683 4.864 Mobilya ve Demirbaşlar 8 2.683 4.864 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 556 612 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 556 612 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 44.036 18.862 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 57.848 28.890 TOPLAM VARLIKLAR 2.141.384 2.199.330 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 15.646 19.043 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 15.646 19.043 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 4.796 4.769 Diğer Borçlar 48.643 48.208 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6-23 15.121 13.768 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 33.522 34.440 ARA TOPLAM 69.085 72.020 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 69.085 72.020 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 44.291 21.722 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 12 44.291 21.722 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 44.291 21.722 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 113.376 93.742 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.028.008 2.105.588 Ödenmiş Sermaye 13 2.000.000 2.000.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -6.290 3.082 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 12 -6.290 3.082