***NIBAS*** NİĞBAŞ NİĞDE BETON SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***NIBAS*** NİĞBAŞ NİĞDE BETON SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15 27.000.000 290.189 4.576.864 8.765.366 -663.150 900.827 -2.318.631 2.128.096 40.679.561 40.679.561 Transferler 0 0 -1.186.428 0 134.716 3.179.808 -2.128.096 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 26 0 0 0 1.182.098 -387.097 0 0 -3.489.664 -2.694.663 -2.694.663 Kar Payları -478.411 -478.411 -478.411 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -79.966 29.588 -50.378 -50.378 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 15 27.000.000 290.189 -79.966 4.606.452 8.761.036 -1.050.247 1.035.543 382.766 -3.489.664 37.456.109 37.456.109 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15 27.000.000 290.189 -79.966 4.606.452 8.761.036 -1.050.247 1.035.543 382.766 -3.489.664 37.456.109 37.456.109 Transferler 0 0 0 -153.869 0 0 -3.335.795 3.489.664 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 26 0 0 0 0 -402.295 -290.959 0 0 -4.131.651 -4.824.905 -4.824.905 Kar Payları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 15 27.000.000 290.189 -79.966 4.606.452 8.204.872 -1.341.206 1.035.543 -2.953.029 -4.131.651 32.631.204 32.631.204 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.095.323 983.821 Dönem Karı (Zararı) -4.131.651 -3.489.664 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -4.131.651 -3.489.664 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.095.641 3.460.797 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11 1.044.506 1.068.918 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 12,13 -108.902 -25.776 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 1.387.739 2.764.498 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 1.387.739 2.764.498 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 25 -219.187 -299.315 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 5 -8.515 -47.528 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 940.687 1.012.688 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 5 -10.121 -7.669 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6,7 -4.268.473 -2.417.008 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6,8 2.498.108 1.377.085 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 9 -2.162.927 215.792 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6,7 -369.253 1.522.432 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6,8 5.253.353 322.056 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -1.095.323 983.821 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -499.992 -19.388.564 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları 5,6 0 -19.070.967 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11 8.515 184.935 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11 -508.507 -502.532 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.643.997 3.473.825 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 -50.378 İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 0 -50.378 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 4 1.643.997 4.002.614 Ödenen Temettüler 0 -478.411 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 48.682 -14.930.918 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 48.682 -14.930.918 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 2.757.402 17.688.320 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 2.806.084 2.757.402 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 2.806.084 2.757.402 Finansal Yatırımlar 5 117.410 107.289 Ticari Alacaklar 10.513.841 6.245.368 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6,7 1.232.279 167.269 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 9.281.562 6.078.099 Diğer Alacaklar 2.517.073 1.926.127 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 7 1.894.966 1.389.406 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 622.107 536.721 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar 17 1.241.601 4.469.075 Stoklar 9 5.677.504 3.514.577 Peşin Ödenmiş Giderler 10 158.032 137.990 Diğer Dönen Varlıklar 14 596.022 477.644 ARA TOPLAM 23.627.567 19.635.472 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 23.627.567 19.635.472 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 0 0 Diğer Alacaklar 8.574 8.574 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 8.574 8.574 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 5 20.873.980 22.261.719 Maddi Duran Varlıklar 22.678.512 23.210.424 Arazi ve Arsalar 11 17.113.000 17.113.000 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 11 408.497 519.941 Binalar 11 3.055.962 3.271.929 Tesis, Makine ve Cihazlar 11 1.672.892 1.776.533 Taşıtlar 11 389.811 475.847 Mobilya ve Demirbaşlar 11 38.350 53.174 Yapılmakta Olan Yatırımlar 0 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6.582 10.669 Diğer Haklar 11 6.582 10.669 Ertelenmiş Vergi Varlığı 25 413.180 596.288 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 43.980.828 46.087.674 TOPLAM VARLIKLAR 67.608.395 65.723.146 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4 10.879.089 9.235.092 Ticari Borçlar 6.236.434 6.605.687 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 7 557.874 293.665 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 5.678.560 6.312.022 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 13 820.008 615.296 Diğer Borçlar 329.068 1.475 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 7 329.068 1.475 Ertelenmiş Gelirler 10 10.256.964 6.141.833 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 25 0 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 2.261.576 2.210.327 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 13 409.329 340.080 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 12 1.852.247 1.870.247 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 14 964.225 409.557 ARA TOPLAM 31.747.364 25.219.267 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 31.747.364 25.219.267 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 3.229.827 3.047.770 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13 3.229.827 3.047.770 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.229.827 3.047.770 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 34.977.191 28.267.037 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 32.631.204 37.456.109 Ödenmiş Sermaye 15 27.000.000 27.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 15 290.189 290.189 Geri Alınmış Paylar (-) 15 -79.966 -79.966 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 15 4.606.452 4.606.452 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 6.863.666 7.710.789 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 6.863.666 7.710.789 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 15 8.204.872 8.761.036 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 15 -1.341.206 -1.050.247 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 15 1.035.543 1.035.543 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -2.953.029 382.766 Net Dönem Karı veya Zararı 26 -4.131.651 -3.489.664 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 32.631.204 37.456.109 TOPLAM KAYNAKLAR 67.608.395 65.723.146 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 16 34.709.564 30.321.252 Satışların Maliyeti 16 -32.432.020 -27.760.956 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.277.544 2.560.296 BRÜT KAR (ZARAR) 2.277.544 2.560.296 Genel Yönetim Giderleri 18 -3.372.988 -2.759.624 Pazarlama Giderleri 18 -629.433 -520.226 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 20 1.380.130 1.061.624 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -1.317.760 -1.157.620 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -1.662.507 -815.550 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 21 187.210 285.297 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 21 0 -32.812 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 5 -1.387.739 -2.764.498 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -2.863.036 -3.327.563 Finansman Gelirleri 22 562.254 1.489.121 Finansman Giderleri 23 -1.977.316 -1.797.476 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -4.278.098 -3.635.918 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 146.447 146.254 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 25 0 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 25 146.447 146.254 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -4.131.651 -3.489.664 DÖNEM KARI (ZARARI) -4.131.651 -3.489.664 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 26 -4.131.651 -3.489.664 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç -0,15300000 -0,12900000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -693.254 795.001 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 24 0 1.065.792 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 24 -363.699 -483.871 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -329.555 213.080 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi 24,25 -402.295 116.306 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 24,25 72.740 96.774 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -693.254 795.001 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -4.824.905 -2.694.663 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -4.824.905 -2.694.663 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/663752 BIST