***SILVR*** SİLVERLİNE ENDÜSTRİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***SILVR*** SİLVERLİNE ENDÜSTRİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 29 233.210.084 161.006.631 Satışların Maliyeti 29 -208.187.075 -150.760.709 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 25.023.009 10.245.922 BRÜT KAR (ZARAR) 25.023.009 10.245.922 Genel Yönetim Giderleri 30 -8.719.268 -8.253.298 Pazarlama Giderleri 30 -182.544 -308.355 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 30 -1.757.578 -1.773.611 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 32 21.536.318 13.428.059 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 32 -15.739.304 -6.429.601 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 20.160.633 6.909.116 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 33 898.107 327.825 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 33 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 15 5.085 -29.388 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 21.063.825 7.207.553 Finansman Gelirleri 34 1.845.926 823.344 Finansman Giderleri 34 -5.727.791 -5.711.481 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 17.181.960 2.319.416 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -2.967.055 -250.195 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 36 -3.793.743 -733.302 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 36 826.688 483.107 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 14.214.905 2.069.221 DÖNEM KARI (ZARARI) 14.214.905 2.069.221 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 28 0 247.641 Ana Ortaklık Payları 37 14.214.905 1.821.580 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 37 0,44400000 0,06200000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 28 30.400.000 -917.564 52.503 -89.202 -89.202 -89.202 2.076.863 2.260.911 -465.155 1.795.756 33.318.356 2.586.662 35.905.018 Transferler -465.155 465.155 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -132.428 -132.428 -132.428 1.821.580 1.821.580 1.689.152 242.524 1.931.676 Dönem Karı (Zararı) 1.821.580 1.821.580 1.821.580 242.524 2.064.104 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 115.500 115.500 Dönem Sonu Bakiyeler 28 30.400.000 -917.564 52.503 -221.630 -221.630 -221.630 2.076.863 1.795.756 1.821.580 3.617.336 35.007.508 2.944.686 37.952.194 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 28 30.400.000 -917.564 52.503 -221.630 -221.630 -221.630 2.076.863 1.795.756 1.821.580 3.617.336 35.007.508 2.944.686 37.952.194 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler -2.076.863 3.898.443 -1.821.580 2.076.863 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -85.899 -85.899 -85.899 14.214.905 14.214.905 14.129.006 14.129.006 Dönem Karı (Zararı) 14.214.905 14.214.905 14.214.905 14.214.905 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -85.899 -85.899 -85.899 -85.899 -85.899 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 5.309.422 -2.364.736 -2.364.736 2.944.686 -2.944.686 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 28 35.709.422 -917.564 52.503 -307.529 -307.529 -307.529 3.329.463 14.214.905 17.544.368 52.081.200 52.081.200 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 17.409.998 2.420.365 Dönem Karı (Zararı) 14.214.905 2.069.221 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 37 14.214.905 2.069.221 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 7.567.976 4.896.381 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17,18 6.625.041 5.060.660 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -20.952 482.723 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 26 -114.952 294.723 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 32 94.000 188.000 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 759.305 -115.764 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 9 -685.763 -724.762 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 9 1.445.068 608.998 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 15 -1.160 35.072 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 36 205.742 -516.071 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 28 0 -50.239 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -4.372.883 -3.787.337 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -17.038.446 -5.471.961 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 9,38 -15.744.194 -4.538.536 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 -1.294.252 -933.425 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -25.513 154.093 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 10,38 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 10 -25.513 154.093 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 12 -3.496.699 -2.032.616 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 13 -1.897.306 1.344.485 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 17.233.466 834.535 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 9,38 838.589 27.663 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 9 16.394.877 806.872 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 26 180.814 1.051.747 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 699.696 303.106 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 10,38 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 10 699.696 303.106 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) -40.000 40.000 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 11.105 -10.726 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 11.105 -10.726 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 17.409.998 3.178.265 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 0 -757.900 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -9.178.284 -18.317.152 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 17,18 753.449 183.371 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 17,18 -9.931.733 -18.500.523 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -7.117.556 15.105.049 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 8 0 14.989.549 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8 -7.117.556 115.500 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları 115.500 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.114.158 -791.738 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 6 1.114.158 -791.738 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 55.255 846.993 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 1.169.413 55.255 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 14.214.905 2.069.221 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -85.899 -137.545 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 26 -102.465 -164.823 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -4.908 -7.108 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -4.908 -7.108 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 21.474 34.386 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 36 20.493 32.965 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilen İştirak ve İş Ortaklıklarının Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelirlerinden Paylar, Vergi Etkisi 981 1.421 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -85.899 -137.545 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 14.129.006 1.931.676 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 242.524 Ana Ortaklık Payları 14.129.006 1.689.152 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 1.169.413 55.255 Ticari Alacaklar 47.044.246 31.606.964 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 9,38 44.478.646 30.179.520 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 9 2.565.600 1.427.444 Diğer Alacaklar 236.344 194.541 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 10,38 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 236.344 194.541 Stoklar 12 18.146.035 14.649.336 Peşin Ödenmiş Giderler 2.989.679 1.092.373 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13,38 1.924.313 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13 1.065.366 1.092.373 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 36 0 544.858 Diğer Dönen Varlıklar 27 3.500 14.605 ARA TOPLAM 69.589.217 48.157.932 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 69.589.217 48.157.932 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 156.096 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 9,38 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 9 156.096 0 Diğer Alacaklar 4.964 21.254 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 10,38 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 4.964 21.254 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 15 64.597 63.437 Maddi Duran Varlıklar 17 42.919.850 40.820.933 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18 1.237.111 782.785 Ertelenmiş Vergi Varlığı 36 1.265.478 418.298 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 45.648.096 42.106.707 TOPLAM VARLIKLAR 115.237.313 90.264.639 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 14.692 30.447 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 6.545.598 9.169.895 Ticari Borçlar 41.265.526 24.717.823 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 9,38 1.375.172 1.222.346 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 9 39.890.354 23.495.477 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 26 2.670.529 2.489.715 Diğer Borçlar 2.318.136 1.618.440 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 10,38 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 10 2.318.136 1.618.440 Ertelenmiş Gelirler 13 0 40.000 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 36 508.064 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.250.672 1.167.030 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 26 793.672 804.030 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 24 457.000 363.000 ARA TOPLAM 54.573.217 39.233.350 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 54.573.217 39.233.350 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 7.799.528 12.277.032 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 783.368 802.063 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 26 783.368 802.063 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 8.582.896 13.079.095 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 63.156.113 52.312.445 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 52.081.200 35.007.508 Ödenmiş Sermaye 28 35.709.422 30.400.000 Geri Alınmış Paylar (-) 28 -917.564 -917.564 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 28 52.503 52.503 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -307.529 -221.630 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 28 -307.529 -221.630 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 28 -307.529 -221.630 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 28 0 2.076.863 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 28 3.329.463 1.795.756 Net Dönem Karı veya Zararı 37 14.214.905 1.821.580 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 28 0 2.944.686 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 52.081.200 37.952.194 TOPLAM KAYNAKLAR 115.237.313 90.264.639 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/664882 BIST