***DESA*** DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***DESA*** DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 30 49.221.970 5.500.255 8.851.757 -730.732 960.423 3.834.799 -4.098.059 63.540.413 0 63.540.413 Transferler -4.098.059 4.098.059 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -171.272 -387.162 -13.300.120 -13.858.554 0 -13.858.554 Dönem Sonu Bakiyeler 49.221.970 5.500.255 8.680.485 -1.117.894 960.423 -263.260 -13.300.120 49.681.859 0 49.681.859 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 30 49.221.970 5.500.255 8.680.485 -1.117.894 960.423 -263.260 -13.300.120 49.681.859 0 49.681.859 Transferler -13.300.120 13.300.120 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 20.441.638 -20.719 -186.146 20.234.773 0 20.234.773 Dönem Sonu Bakiyeler 49.221.970 5.500.255 29.122.123 -1.138.613 960.423 -13.563.380 -186.146 69.916.632 0 69.916.632 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 7.114.990 -13.610.223 Dönem Karı (Zararı) -186.146 -13.300.120 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -186.146 -13.300.120 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.551.533 866.314 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 28-33 4.133.751 4.465.444 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 3.441.688 -593.079 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 25 867.923 -50.107 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 25-34 2.573.765 -542.972 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -719.772 451.915 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 37 178.563 451.915 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 34 1.005.999 0 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 34 -1.904.334 0 Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Gelirler ile İlgili Düzeltmeler 23 0 -1.772.304 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -1.950.965 -1.453.937 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 4 -1.950.965 -1.453.937 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 40 -3.511.496 -230.834 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 170.724 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 34-35 170.724 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 987.603 -891 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 4.759.436 -1.175.978 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -6.749.524 4.845.856 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -5.121.753 5.689.661 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 -1.627.771 -843.805 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 1.144.894 -1.929.003 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 1.148.461 -1.872.273 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 -3.567 -56.730 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 -26.956.453 -9.518.368 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 12 3.604.889 -3.032.228 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 31.820.990 5.334.398 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 3.570.365 2.773.396 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 7 28.250.625 2.561.002 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 27 806.082 589.096 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 2.071.365 996.329 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 9 2.071.365 996.329 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 12 -102.199 -1.696.314 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -880.608 3.234.256 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 29 -953.687 3.234.256 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 29 73.079 0 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 7.124.823 -13.609.784 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -9.833 -439 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -8.497.913 -4.675.108 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 4 -59.896 21.164 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 29.208 40.724 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14 29.208 40.724 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -5.694.948 -4.736.996 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14 -5.641.736 -4.673.945 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 17 -53.212 -63.051 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Alımlarından Nakit Çıkışları 39 -2.772.277 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 3.486.094 24.102.595 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 22.228.540 25.943.384 Kredilerden Nakit Girişleri 22.228.540 25.943.384 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -15.295.251 0 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -15.295.251 0 Ödenen Faiz 37 -3.447.195 -1.840.789 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.103.171 5.817.264 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.103.171 5.817.264 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6.785.223 967.959 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 8.888.394 6.785.223 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 53 8.888.394 6.785.223 Ticari Alacaklar 7 12.155.786 5.469.346 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6 6.108.401 813.154 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 6.047.385 4.656.192 Diğer Alacaklar 9 844.681 2.001.785 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 723.812 1.872.273 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 120.869 129.512 Stoklar 10 152.297.658 125.341.205 Peşin Ödenmiş Giderler 1.603.248 5.208.137 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 6 85 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 1.603.248 5.208.052 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 38 10.272 439 Diğer Dönen Varlıklar 29 1.508.352 1.534.678 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 29 1.508.352 ARA TOPLAM 177.308.391 146.340.813 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 39 2.772.277 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 180.080.668 146.340.813 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 4 7.724.212 7.664.316 Diğer Alacaklar 9 202.384 190.174 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 202.384 190.174 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 4 8.796.352 6.845.387 Maddi Duran Varlıklar 13 53.436.694 29.037.330 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 16 655.959 725.926 Ertelenmiş Vergi Varlığı 38 1.768.246 777.401 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 72.583.847 45.240.534 TOPLAM VARLIKLAR 252.664.515 191.581.347 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 47 45.092.956 7.601.800 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 47 19.744.830 28.409.763 Ticari Borçlar 7 76.784.648 45.866.363 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6 12.076.678 8.506.313 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 64.707.970 37.360.050 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 27 4.506.976 3.700.895 Diğer Borçlar 9 5.425.464 3.335.650 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 5.425.464 3.335.650 Ertelenmiş Gelirler 12 1.065.231 1.167.430 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 6 941.972 452.180 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 12 123.259 715.250 Kısa Vadeli Karşılıklar 25 5.227.887 2.284.354 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 25 2.103.962 1.807.273 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 25 3.123.925 477.081 ARA TOPLAM 157.847.992 92.366.255 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 157.847.992 92.366.255 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 44 21.097.433 46.258.999 Ticari Borçlar 7 20.279 44.841 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 20.279 44.841 Diğer Borçlar 9 15.375 33.824 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 15.375 33.824 Uzun Vadeli Karşılıklar 25 3.766.804 3.195.569 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 25 3.766.804 3.195.569 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 24.899.891 49.533.233 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 182.747.883 141.899.488 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 69.916.632 49.681.859 Ödenmiş Sermaye 30 49.221.970 49.221.970 Sermaye Düzeltme Farkları 30 5.500.255 5.500.255 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 27.983.510 7.562.591 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 30 29.122.123 8.680.485 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 30 -1.138.613 -1.117.894 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 30 960.423 960.423 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 30 -13.563.380 -263.260 Net Dönem Karı veya Zararı 30 -186.146 -13.300.120 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 69.916.632 49.681.859 TOPLAM KAYNAKLAR 252.664.515 191.581.347 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 31 207.421.540 151.465.709 Satışların Maliyeti 31 -106.987.512 -78.198.157 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 100.434.028 73.267.552 BRÜT KAR (ZARAR) 100.434.028 73.267.552 Genel Yönetim Giderleri 33 -13.379.757 -12.486.139 Pazarlama Giderleri 33 -83.682.116 -69.452.765 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 33 -1.747.847 -1.919.559 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 34 27.644.945 14.354.854 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 34 -15.257.141 -4.954.999 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 14.012.112 -1.191.056 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 35 13.673 12.891 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 4 1.950.965 1.453.937 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 15.976.750 275.772 Finansman Giderleri 37 -19.674.392 -13.806.726 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -3.697.642 -13.530.954 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 3.511.496 230.834 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 38 3.511.496 230.834 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -186.146 -13.300.120 DÖNEM KARI (ZARARI) -186.146 -13.300.120 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -186.146 -13.300.120 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 20.420.919 -558.434 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 22.968.133 -180.286 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -26.563 -483.952 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -2.520.651 105.804 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi 36 -2.526.495 9.014 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 36 5.844 96.790 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 20.420.919 -558.434 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 20.234.773 -13.858.554 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 20.234.773 -13.858.554 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/665078 BIST