***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***KLMSN*** KLİMASAN KLİMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 33.000.000 980.882 -2.910.635 2.829.996 36.851.242 21.890.996 92.642.481 92.642.481 Transferler 1.354.078 20.536.918 -21.890.996 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -66.931 228.305 40.008.952 40.170.326 40.170.326 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 585.274 585.274 585.274 Kar Payları -2.057.907 -2.057.907 -2.057.907 Dönem Sonu Bakiyeler 33.000.000 980.882 -2.977.566 228.305 4.184.074 55.915.527 40.008.952 131.340.174 131.340.174 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 33.000.000 980.882 -2.977.566 228.305 4.184.074 55.915.527 40.008.952 131.340.174 131.340.174 Transferler 1.482.030 38.526.922 -40.008.952 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 56.788 614.548 14.696.757 15.368.093 -2.725 15.365.368 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 23.127 23.127 Dönem Sonu Bakiyeler 33.000.000 980.882 -2.920.778 842.853 5.666.104 94.442.449 14.696.757 146.708.267 20.402 146.728.669 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 54.834.238 46.181.721 Dönem Karı (Zararı) 14.694.032 40.008.952 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 54.561.969 28.575.788 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9,10 11.089.272 8.707.892 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -508.100 1.195.827 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 5 47.322 634.773 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7 -555.422 561.054 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 4.767.778 5.923.324 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15 3.955.294 4.605.136 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 13 276.158 540.566 Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 13 869.234 1.106.125 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 13 -332.908 -328.503 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -7.739.129 -4.004.596 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 22,23,31 -20.010.021 -13.204.843 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 23 12.555.838 8.565.828 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 5,21 -666.449 565.437 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 5,21 381.503 68.982 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 52.293.936 30.527.351 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -3.878.100 -16.837.795 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 22 -1.984.063 -16.680.095 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -1.894.037 -157.700 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 24 -1.283.956 3.224.210 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -179.732 -160.425 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 21 -179.732 -160.425 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -13.966.695 -13.360.471 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 8.204.289 -16.239.764 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 3,5 8.204.289 -16.239.764 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -24.461.737 3.036.629 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 3,6,17 -24.461.737 3.036.629 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 7 -59.853.379 6.350.418 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8 -4.833.894 -6.449.229 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 64.796.096 25.901 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 3,5 64.796.096 25.901 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.194.861 1.156.290 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6,15,17 1.194.861 1.156.290 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 8 987.069 -1.240.716 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 55.289.306 55.224.269 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 15 -3.460.266 -3.516.499 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 13 -25.651 -433.810 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 24 3.030.849 -5.092.239 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 79.972.298 -130.787.877 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri -592.733 992.211 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları 22,27 91.752.990 -120.501.736 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 439.409 215.622 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 9,21 439.409 215.622 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -29.820.635 -23.732.946 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9 -22.721.422 -16.906.139 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 -7.099.213 -6.826.807 Alınan Faiz 22 18.193.267 12.238.972 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -64.095.718 45.108.530 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 83.576.639 162.546.988 Kredilerden Nakit Girişleri 83.576.639 162.546.988 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -138.611.954 -108.470.681 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -138.611.954 -108.470.681 Türev Araçlardan Nakit Girişleri 310.613 0 Türev Araçlardan Nakit Çıkışları 0 -207.564 Ödenen Temettüler 0 -2.057.907 Ödenen Faiz -10.755.413 -7.668.177 Alınan Faiz 23 1.384.397 965.871 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 70.710.818 -39.497.626 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 9.557.965 10.253.835 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 80.268.783 -29.243.791 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 31 71.070.817 100.314.608 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 31 151.339.600 71.070.817 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 31 151.771.957 71.070.817 Finansal Yatırımlar 27 151.146.340 240.915.267 Ticari Alacaklar 75.661.496 82.063.840 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4,5 6.803.511 6.265.962 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 68.857.985 75.797.878 Diğer Alacaklar 35.532.945 19.631.961 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4,6 33.467.284 18.211.999 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 2.065.661 1.419.962 Türev Araçlar 1.089.555 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 26 1.089.555 0 Stoklar 7 103.455.333 43.046.532 Peşin Ödenmiş Giderler 8 14.964.740 10.372.367 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 24 0 3.030.849 Diğer Dönen Varlıklar 17 20.509.059 2.609.583 ARA TOPLAM 554.131.425 472.741.216 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 554.131.425 472.741.216 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 0 40.824 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 0 40.824 Diğer Alacaklar 12.564 12.564 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 12.564 12.564 Maddi Duran Varlıklar 9 66.725.175 50.754.656 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18.270.050 15.255.737 Şerefiye 3,11 383.655 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 17.886.395 15.255.737 Peşin Ödenmiş Giderler 8 481.838 240.317 Ertelenmiş Vergi Varlığı 24 5.455.918 4.186.159 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 90.945.545 70.490.257 TOPLAM VARLIKLAR 645.076.970 543.231.473 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 78.678.177 120.612.488 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 78.678.177 120.612.488 Banka Kredileri 27 78.678.177 120.612.488 Ticari Borçlar 135.520.915 59.965.313 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4,5 158.768 142.210 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 135.362.147 59.823.103 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 3.367.421 2.897.577 Diğer Borçlar 338.097 204.832 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 338.097 204.832 Türev Araçlar 26 0 493.869 Ertelenmiş Gelirler 8 2.181.554 1.194.485 Kısa Vadeli Karşılıklar 6.517.654 6.230.604 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 15 2.249.348 2.749.131 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13 4.268.306 3.481.473 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17 1.283.514 691.762 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17 1.283.514 691.762 ARA TOPLAM 227.887.332 192.290.930 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 227.887.332 192.290.930 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 264.613.574 214.676.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 264.613.574 214.676.800 Banka Kredileri 27 264.613.574 214.676.800 Diğer Borçlar 28.845 28.845 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 28.845 28.845 Uzun Vadeli Karşılıklar 5.818.550 4.894.724 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 15 5.818.550 4.894.724 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 270.460.969 219.600.369 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 498.348.301 411.891.299 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 146.708.267 131.340.174 Ödenmiş Sermaye 18 33.000.000 33.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 18 980.882 980.882 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -2.920.778 -2.977.566 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.920.778 -2.977.566 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.920.778 -2.977.566 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 842.853 228.305 Yabancı Para Çevrim Farkları 842.853 228.305 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 18 5.666.104 4.184.074 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 94.442.449 55.915.527 Net Dönem Karı veya Zararı 14.696.757 40.008.952 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 20.402 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 146.728.669 131.340.174 TOPLAM KAYNAKLAR 645.076.970 543.231.473 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 19 426.705.590 337.777.906 Satışların Maliyeti 19 -342.784.156 -266.786.869 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 83.921.434 70.991.037 BRÜT KAR (ZARAR) 83.921.434 70.991.037 Genel Yönetim Giderleri 20 -14.195.302 -12.276.303 Pazarlama Giderleri 20 -33.909.602 -25.645.624 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 20 -5.017.347 -4.049.488 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 21 9.929.353 6.025.749 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 21 -685.992 -2.195.444 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 40.042.544 32.849.927 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 22 78.039.768 57.124.496 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 22 -36.209.872 -3.488.175 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 81.872.440 86.486.248 Finansman Giderleri 23 -68.462.364 -43.253.086 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 13.410.076 43.233.162 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 1.283.956 -3.224.210 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 24 0 -2.134.800 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 1.283.956 -1.089.410 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 14.694.032 40.008.952 DÖNEM KARI (ZARARI) 14.694.032 40.008.952 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -2.725 0 Ana Ortaklık Payları 14.696.757 40.008.952 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 25 0,44530000 1,21240000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 56.788 -66.931 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 70.985 -83.664 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -14.197 16.733 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 24 -14.197 16.733 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 614.548 228.305 Yabancı Para Çevrim Farkları 614.548 228.305 Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) 614.548 228.305 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 671.336 161.374 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 15.365.368 40.170.326 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 15.365.368 40.170.326 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/665919 BIST