1. Anasayfa
  2. Finans
  3. ***OZKGY*** ÖZAK GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor

***OZKGY*** ÖZAK GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor

***OZKGY*** ÖZAK GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 250.000.000 -600.625 146.712.969 336.316.735 -448.323 17.248.217 201.345.760 191.735.942 1.142.310.675 404.167 1.142.714.842 Transferler 2.071.660 189.664.282 -191.735.942 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) 14.028.274 14.028.274 -831.317 13.196.957 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -23.979.221 -735.814 -24.715.035 -30.659 -24.745.694 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -157.052 -157.052 -157.052 Dönem Sonu Bakiyeler 250.000.000 -757.677 146.712.969 312.337.514 -1.184.137 19.319.877 391.010.042 14.028.274 1.131.466.862 -457.809 1.131.009.053 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 250.000.000 -757.677 146.712.969 312.337.514 -1.184.137 19.319.877 391.010.042 14.028.274 1.131.466.862 -457.809 1.131.009.053 Transferler 271.619 13.756.655 -14.028.274 Dönem Karı (Zararı) 259.392.437 259.392.437 -410.580 258.981.857 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 88.785.000 -35.490 88.749.510 -1.869 88.747.641 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 757.677 249.457 1.007.134 1.007.134 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış -172.965 -172.965 -172.965 Dönem Sonu Bakiyeler 250.000.000 0 146.712.969 401.122.514 -1.219.627 19.591.496 404.843.189 259.392.437 1.480.442.978 -870.258 1.479.572.720 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 202.894.024 104.227.567 Dönem Karı (Zararı) 258.981.857 13.196.957 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -175.694.872 33.110.159 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12.811.109 13.872.101 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -911.799 515.672 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -911.799 515.672 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 2.207.642 1.032.167 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 14.070.249 20.391.983 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 42.089.762 43.133.940 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -264.095.679 -42.553.517 Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 11,21 -262.588.263 -42.553.517 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -1.507.416 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 23 -219.318 -4.604.411 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -80.630 1.322.224 İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 18.433.792 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 121.333.211 59.020.203 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -3.255.641 -3.155.993 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 58.606.675 88.970.053 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -170.219.014 -50.712.800 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 28.647.335 4.759.910 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 31.457.456 -33.493.554 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 176.096.400 52.652.587 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 204.620.196 105.327.319 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 16 -606.580 -963.903 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 23 -1.119.592 -135.849 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -142.707.225 -5.262.018 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları -37.096.292 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.481.371 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -5.006.030 -2.928.228 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11 -111.997.737 -4.830.767 Alınan Faiz 8.911.463 2.496.977 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -39.641.656 7.231.184 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.007.134 -157.052 Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.007.134 -157.052 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 256.598.101 138.172.737 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -259.904.179 -126.582.971 Ödenen Faiz -37.342.712 -4.201.530 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 20.545.143 106.196.733 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 20.545.143 106.196.733 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 151.658.652 45.461.919 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 172.203.795 151.658.652 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 172.203.795 152.215.137 Ticari Alacaklar 15.318.515 10.622.448 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 24 3.047.288 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 15.318.515 7.575.160 Diğer Alacaklar 2.293.789 734.617 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 2.293.789 734.617 Türev Araçlar 1.507.416 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 1.507.416 Stoklar 8 21.206.886 27.287.524 Peşin Ödenmiş Giderler 24.079.746 9.823.022 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 24 2.420.577 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 24.079.746 7.402.445 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 23 1.420.770 301.178 Diğer Dönen Varlıklar 10 4.811.621 3.436.302 ARA TOPLAM 242.842.538 204.420.228 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 242.842.538 204.420.228 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 10.474 10.474 Ticari Alacaklar 914.245 1.442.872 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 914.245 1.442.872 Stoklar 8 318.647.736 127.987.084 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 1.299.280.000 924.694.000 Maddi Duran Varlıklar 12 446.739.044 367.921.086 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18.724.365 307.858 Şerefiye 13 18.433.792 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 290.573 307.858 Peşin Ödenmiş Giderler 31.938.491 132.809.781 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 31.938.491 132.809.781 Ertelenmiş Vergi Varlığı 23 5.439.675 5.211.017 Diğer Duran Varlıklar 10 39.177.269 14.276.834 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 2.160.871.299 1.574.661.006 TOPLAM VARLIKLAR 2.403.713.837 1.779.081.234 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 44.126.121 47.776 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 187.246.458 250.221.905 Ticari Borçlar 45.013.469 34.531.948 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 24 1.220.443 872.514 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 43.793.026 33.659.434 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 16 1.793.761 1.908.026 Diğer Borçlar 51.014.931 19.601.182 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 24 34.317.800 10.947.354 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 16.697.131 8.653.828 Ertelenmiş Gelirler 9 20.031.080 24.462.087 Kısa Vadeli Karşılıklar 3.466.612 2.366.150 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 16 700.519 547.303 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 2.766.093 1.818.847 ARA TOPLAM 352.692.432 333.139.074 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 352.692.432 333.139.074 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 303.830.172 246.703.746 Ticari Borçlar 23.259.439 5.093.625 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 23.259.439 5.093.625 Diğer Borçlar 1.012.947 830.410 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 1.012.947 830.410 Ertelenmiş Gelirler 9 242.195.670 61.668.263 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.129.976 592.017 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 16 1.129.976 592.017 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 20.481 45.046 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 571.448.685 314.933.107 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 924.141.117 648.072.181 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.480.442.978 1.131.466.862 Ödenmiş Sermaye 15 250.000.000 250.000.000 Geri Alınmış Paylar (-) 15 -757.677 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 15 146.712.969 146.712.969 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 399.902.887 311.153.377 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 399.902.887 311.153.377 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 15 401.122.514 312.337.514 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 15 -1.219.627 -1.184.137 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 19.591.496 19.319.877 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 404.843.189 391.010.042 Net Dönem Karı veya Zararı 259.392.437 14.028.274 Kontrol Gücü Olmayan Paylar -870.258 -457.809 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.479.572.720 1.131.009.053 TOPLAM KAYNAKLAR 2.403.713.837 1.779.081.234 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 138.484.287 112.094.163 Satışların Maliyeti 18 -67.613.491 -73.184.958 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 70.870.796 38.909.205 BRÜT KAR (ZARAR) 70.870.796 38.909.205 Genel Yönetim Giderleri 19 -9.805.951 -9.593.828 Pazarlama Giderleri 19 -17.879.477 -13.377.686 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 21 328.753.280 66.483.717 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 21 -53.285.757 -34.408.528 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 318.652.891 48.012.880 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 318.652.891 48.012.880 Finansman Gelirleri 22 18.262.250 8.833.715 Finansman Giderleri 22 -78.152.602 -48.254.049 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 258.762.539 8.592.546 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 219.318 4.604.411 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 23 219.318 4.604.411 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 258.981.857 13.196.957 DÖNEM KARI (ZARARI) 258.981.857 13.196.957 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -410.580 -831.317 Ana Ortaklık Payları 259.392.437 14.028.274 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 17 1,03800000 0,05600000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 88.747.641 -24.745.694 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 12 88.785.000 -23.979.221 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 -46.698 -958.090 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 9.339 191.617 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 9.339 191.617 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 88.747.641 -24.745.694 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 347.729.498 -11.548.737 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -412.449 -861.976 Ana Ortaklık Payları 348.141.947 -10.686.761 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/666207 BIST