***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor

***CMENT*** ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 87.112 20.069 -3.381 161.554 110.111 -12.642 -577 96.892 96.892 4.791 4.791 70.372 481.952 73.232 555.184 992.593 206.569 1.199.162 Transferler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -28.806 102.038 -73.232 28.806 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 -3.628 -890 0 -4.518 -4.518 565 565 0 3.628 4.667 8.295 4.342 -27.799 -23.457 Dönem Karı (Zararı) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.667 4.667 4.667 -27.886 -23.219 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 -3.628 -890 0 -4.518 -4.518 565 565 0 3.628 0 3.628 -325 87 -238 Kar Payları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -296 0 -296 -296 0 -296 Dönem Sonu Bakiyeler 87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -13.532 -577 92.374 92.374 5.356 5.356 41.566 587.322 4.667 591.989 996.639 178.770 1.175.409 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 87.112 20.069 -3.381 161.554 106.483 -13.532 -577 92.374 92.374 5.356 5.356 41.566 587.322 4.667 591.989 996.639 178.770 1.175.409 Transferler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15.858 -11.191 -4.667 -15.858 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 -5.525 -1.107 0 -6.632 -6.632 514 514 0 -420 31.640 31.220 25.102 -24.240 862 Dönem Karı (Zararı) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31.640 31.640 31.640 -24.647 6.993 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 -5.525 -1.107 0 -6.632 -6.632 514 514 0 -420 0 -420 -6.538 407 -6.131 Kar Payları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -337 0 -337 -337 0 -337 Dönem Sonu Bakiyeler 87.112 20.069 -3.381 161.554 100.958 -14.639 -577 85.742 85.742 5.870 5.870 57.424 575.374 31.640 607.014 1.021.404 154.530 1.175.934 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 13.844 56.779 Dönem Karı (Zararı) 6.993 -23.219 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 6.993 -23.219 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 77.493 117.493 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12, 13, 22 59.635 62.639 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 13.748 24.781 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7.1, 23.2 272 461 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 -813 -494 Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 24.2 14.289 24.814 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.591 14.762 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 2.657 2.374 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -4.409 9.516 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 3.343 2.872 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 504 642 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 957 3.344 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 24.1 -41.538 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 229 417 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 26 33.960 17.793 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 24.1, 24.2 -171 -3.308 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 23.2 8.578 -3.577 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -50.414 -8.496 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -69.777 -14.405 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -2.527 -75 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -67.250 -14.330 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 832 1.211 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 832 1.211 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -13.088 16.640 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 46.259 -337 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 12.277 -3.844 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 33.982 3.507 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -4.660 211 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -4.660 211 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -9.980 -11.816 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -9.171 946 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -809 -12.762 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 34.072 85.778 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -4.094 -4.470 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 26 -16.134 -24.529 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -28.185 -45.332 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 216 202 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12, 13 -38.342 -46.827 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11.085 40 Verilen Nakit Avans ve Borçlar -4.280 -342 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar -297 -342 Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar -3.983 0 Alınan Faiz 3.136 1.595 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -384 -19.994 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 18.048 19.876 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -19.036 -22.973 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış 1.850 8.638 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış -80 -23.884 Ödenen Temettüler -337 -296 Ödenen Faiz -829 -1.355 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -14.725 -8.547 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -2.105 856 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -16.830 -7.691 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 73.682 81.373 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 56.852 73.682 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 56.852 73.682 Ticari Alacaklar 278.902 209.734 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4.1 2.618 91 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7.1 276.284 209.643 Diğer Alacaklar 15.554 30.064 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4.2 10.206 24.744 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8.1 5.348 5.320 Stoklar 9 124.276 108.300 Peşin Ödenmiş Giderler 10.1 6.953 4.202 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 26 120 98 Diğer Dönen Varlıklar 18.1 1.330 1.394 ARA TOPLAM 483.987 427.474 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 483.987 427.474 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 750 11.669 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4.3 0 10.059 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8.2 750 1.610 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 299.922 258.384 Maddi Duran Varlıklar 12 527.808 554.811 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 195.870 195.995 Şerefiye 14 187.538 185.489 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 8.332 10.506 Peşin Ödenmiş Giderler 10.2 4.831 848 Ertelenmiş Vergi Varlığı 26 23.383 26.687 Diğer Duran Varlıklar 18.2 30.649 24.149 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.083.213 1.072.543 TOPLAM VARLIKLAR 1.567.200 1.500.017 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 20.741 19.221 Ticari Borçlar 214.137 164.806 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4.4 46.477 30.818 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7.2 167.660 133.988 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 17.1 6.851 5.497 Diğer Borçlar 12.254 14.643 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4.5 11.030 8.759 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8.3 1.224 5.884 Ertelenmiş Gelirler 10.3 7.687 7.249 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 26 5.761 2.897 Kısa Vadeli Karşılıklar 10.615 14.932 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 17.2 2.315 1.769 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 15.3 8.300 13.163 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 18.3 6.022 3.273 ARA TOPLAM 284.068 232.518 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 284.068 232.518 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 114 208 Ertelenmiş Gelirler 10.4 0 195 Uzun Vadeli Karşılıklar 49.410 43.940 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17.3 21.105 20.503 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 15.3 28.305 23.437 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 26 57.674 41.395 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 18.4 0 6.352 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 107.198 92.090 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 391.266 324.608 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.021.404 996.639 Ödenmiş Sermaye 19 87.112 87.112 Sermaye Düzeltme Farkları 19 20.069 20.069 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) 19 -3.381 -3.381 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 19 161.554 161.554 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 19 85.742 92.374 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 85.742 92.374 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 19 100.958 106.483 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 -14.639 -13.532 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 -577 -577 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 5.870 5.356 Yabancı Para Çevrim Farkları 5.870 5.356 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 57.424 41.566 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 575.374 587.322 Net Dönem Karı veya Zararı 31.640 4.667 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 154.530 178.770 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.175.934 1.175.409 TOPLAM KAYNAKLAR 1.567.200 1.500.017 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 868.945 777.463 Satışların Maliyeti 20 -725.106 -621.794 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 20 143.839 155.669 BRÜT KAR (ZARAR) 20 143.839 155.669 Genel Yönetim Giderleri 21.1 -104.108 -103.752 Pazarlama Giderleri 21.2 -21.498 -18.665 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23.1 19.667 11.163 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 23.2 -26.491 -25.410 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 11.409 19.005 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 24.1 41.710 3.308 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 24.2 -14.290 -24.814 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar -229 -417 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 38.600 -2.918 Finansman Gelirleri 25.1 9.554 6.818 Finansman Giderleri 25.2 -7.201 -9.326 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 40.953 -5.426 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -33.960 -17.793 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 26 -18.975 -21.878 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 26 -14.985 4.085 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 6.993 -23.219 DÖNEM KARI (ZARARI) 6.993 -23.219 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -24.647 -27.886 Ana Ortaklık Payları 31.640 4.667 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Adi ve Seyreltilmiş Pay Başına (Kayıp) / Kazanç TL 27 0,36540000 0,05390000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -7.487 -1.090 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.584 -1.362 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları -851 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -5.052 272 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -5.052 272 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 1.356 852 Yabancı Para Çevrim Farkları 1.356 852 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -6.131 -238 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 862 -23.457 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -24.240 -27.799 Ana Ortaklık Payları 25.102 4.342 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/666254 BIST