***MSGYO*** MİSTRAL GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor

***MSGYO*** MİSTRAL GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 39.000.000 -78 894.552 17.550.137 4.415.139 61.859.750 17.436 61.877.186 Transferler 4.415.139 -4.415.139 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -817 -3.548.017 -3.548.834 -8.809 -3.557.643 Dönem Sonu Bakiyeler 39.000.000 -895 894.552 21.965.276 -3.548.017 58.310.916 8.627 58.319.543 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 39.000.000 -895 894.552 21.965.276 -3.548.017 58.310.916 8.627 58.319.543 Transferler 0 -3.548.017 3.548.017 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 153.033.604 153.033.604 48.342 153.081.946 Dönem Sonu Bakiyeler 39.000.000 -895 894.552 18.417.259 153.033.604 211.344.520 56.969 211.401.489 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 52.475.001 -40.813.467 Dönem Karı (Zararı) 153.081.946 -3.556.826 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -16.843.014 1.901.392 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17 18.163 46.266 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.769 11.023 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 13 1.769 11.023 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 4.071.310 2.241.824 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 20 -262.235 -53.771 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 21 3.908.588 2.182.856 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 19 424.957 112.739 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -24.470.079 -6.324.996 Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 20 -24.470.079 -6.324.996 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 22 0 -4.924.457 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 835.964 84.195 Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 20 835.964 0 Diğer Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 19 84.195 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler 21 2.699.859 10.767.537 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -83.732.422 -39.409.529 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -20.246.126 5.542.427 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 3,4 -18.470.224 -3.390.390 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 4 -1.775.902 8.932.817 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5,14 31.160.059 -16.948.460 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 6 91.922.686 -97.679.037 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 7 7.300.924 14.684.005 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 376.781 23.148 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 3,4 14.901 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 4 361.880 23.148 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 13 7.868 23.350 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5,14 -292.103 225.309 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 7 -193.962.511 54.719.729 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 52.506.510 -41.064.963 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 22 -31.509 251.496 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 1.417.390 -6.913.564 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -8.523 -11.560 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9 -8.523 -8.671 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 0 -2.889 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.425.913 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 8 0 -6.902.004 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -45.933.378 47.901.903 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 18.522.000 64.418.737 Kredilerden Nakit Girişleri 18.522.000 64.418.737 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -61.042.522 -14.965.003 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -61.042.522 -14.965.003 Ödenen Faiz -3.675.091 -1.605.602 Alınan Faiz 20 262.235 53.771 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 7.959.013 174.872 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 7.959.013 174.872 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 29 1.474.313 1.299.441 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 29 9.433.326 1.474.313 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 29 9.433.326 1.474.313 Ticari Alacaklar 20.183.545 4.522.566 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3,4 17.275.467 3.390.390 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 2.908.078 1.132.176 Diğer Alacaklar 253.570 185.938 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3,5 0 185.938 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5 253.570 0 Stoklar 6 82.343.294 174.265.980 Peşin Ödenmiş Giderler 1.777.761 9.138.019 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 3,7 1.248.662 8.744.270 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 7 529.099 393.749 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 22 40.399 8.890 Diğer Dönen Varlıklar 14 910.132 32.137.823 ARA TOPLAM 114.942.027 221.733.529 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 114.942.027 221.733.529 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 4.160.190 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3,4 4.160.190 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 8 134.935.202 112.727.000 Maddi Duran Varlıklar 9 22.430 30.293 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 1.724 3.501 Peşin Ödenmiş Giderler 7 59.334 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 139.178.880 112.760.794 TOPLAM VARLIKLAR 254.120.907 334.494.323 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 24 4.339.461 24.282.653 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 24 27.924.272 21.978.460 Ticari Borçlar 615.125 238.344 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3,4 361.880 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 4 253.245 238.344 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 13 39.461 31.593 Diğer Borçlar 5 285 2.508 Ertelenmiş Gelirler 1.901.033 195.863.544 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 3,7 1.467.687 121.651.701 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 7 433.346 74.211.843 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 14 140.286 430.166 ARA TOPLAM 34.959.923 242.827.268 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 34.959.923 242.827.268 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 24 7.732.395 33.322.181 Uzun Vadeli Karşılıklar 27.100 25.331 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13 27.100 25.331 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 7.759.495 33.347.512 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 42.719.418 276.174.780 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 211.344.520 58.310.916 Ödenmiş Sermaye 15 39.000.000 39.000.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -895 -895 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -895 -895 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -895 -895 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 15 894.552 894.552 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18.417.259 21.965.276 Net Dönem Karı veya Zararı 153.033.604 -3.548.017 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 56.969 8.627 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 211.401.489 58.319.543 TOPLAM KAYNAKLAR 254.120.907 334.494.323 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 16 276.609.462 0 Satışların Maliyeti 16 -134.647.803 0 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 141.961.659 0 BRÜT KAR (ZARAR) 141.961.659 0 Genel Yönetim Giderleri 17 -4.840.157 -1.783.427 Pazarlama Giderleri 17 -550.013 -433.543 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 254.977 504.247 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -1.032.423 -196.934 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 135.794.043 -1.909.657 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 24.732.314 6.378.767 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler