***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor

***GEREL*** GERSAN ELEKTRİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 29 192.807.255 164.135.846 Satışların Maliyeti 29 -160.885.842 -137.441.785 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 31.921.413 26.694.061 BRÜT KAR (ZARAR) 31.921.413 26.694.061 Genel Yönetim Giderleri 30 -8.701.994 -7.512.810 Pazarlama Giderleri 30 -18.904.498 -19.451.552 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 32 31.098.271 4.866.846 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 32 -13.380.096 -10.856.083 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 22.033.096 -6.259.538 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 33 16.302 80.564 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 15 -1.345 -3.655 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 22.048.053 -6.182.629 Finansman Gelirleri 34 5.104.290 24.999.620 Finansman Giderleri 34 -14.336.460 -19.561.495 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 12.815.883 -744.504 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 2.008.091 4.352.478 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 36 -316.706 -984.451 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 36 2.324.797 5.336.929 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 14.823.974 3.607.974 DÖNEM KARI (ZARARI) 14.823.974 3.607.974 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 28 694.368 -1.115.217 Ana Ortaklık Payları 37 14.129.606 4.723.191 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 50.000.000 1.865.909 16.371.625 9.199.332 -10.609.000 9.188.723 9.188.723 -10.954.243 -10.954.243 591.388 -4.145.061 35.100.892 30.955.831 98.019.233 -1.167.256 96.851.977 Hatalara İlişkin Düzeltmeler -606.052 -606.052 -606.052 -606.052 Transferler 959.235 34.141.657 -35.100.892 -959.235 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 3.340.199 64.371 3.404.570 3.404.570 -1.777.248 -1.777.248 4.602.579 4.602.579 6.229.901 6.229.901 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler -1.304.156 -1.304.156 -1.304.156 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler -1.585 -1.585 -1.585 849.305 849.305 -2.735 120.612 117.877 965.597 -1.962.936 -997.339 Dönem Sonu Bakiyeler 50.000.000 1.865.909 -1.304.156 16.371.625 12.539.531 52.177 12.591.708 12.591.708 -11.882.186 -11.882.186 1.556.623 29.387.809 4.723.191 34.111.000 103.304.523 -3.130.192 100.174.331 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 50.000.000 1.865.909 -1.304.156 16.371.625 12.539.531 52.177 12.591.708 12.591.708 -11.882.186 -11.882.186 1.556.623 29.387.809 4.723.191 34.111.000 103.304.523 -3.130.192 100.174.331 Transferler -3.204.093 -3.204.093 7.297.284 -4.723.191 3.204.093 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 230.500 230.500 230.500 -2.913.829 -2.913.829 14.129.606 14.129.606 11.446.277 369.780 11.816.057 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 249.189 1.556.140 1.805.329 1.805.329 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -659.975 -659.975 -659.975 251.114 251.114 -408.861 -408.861 Dönem Sonu Bakiyeler 50.000.000 1.865.909 -1.054.967 17.927.765 11.879.556 282.677 12.162.233 12.162.233 -17.748.994 -17.748.994 1.550.623 37.315.093 14.129.606 51.444.699 116.147.268 -2.760.412 113.386.856 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.917.476 -6.172.450 Dönem Karı (Zararı) 14.129.606 3.607.974 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 37 14.129.606 3.607.974 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -4.513.307 5.822.184 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17,18 2.520.786 3.762.019 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -3.930.039 7.792.353 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 26 24.836 732.554 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 24 -3.954.875 Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7.059.799 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -31.849 2.787.821 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 9 -3.315.268 2.692.594 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 9 3.283.419 -61.909 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 157.136 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 36 -2.404.811 -4.352.478 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler -667.394 -4.167.531 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -11.533.775 -15.370.434 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -6.691.125 -31.685.802 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 9,38 -69.637 5.664 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 -6.621.488 -31.691.466 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 593.234 732.387 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 10 2.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 10,38 593.234 730.387 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklardaki Azalış (Artış) 14 -677.040 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 12 -661.226 2.548.547 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 13 -3.571.167 5.014.238 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.642.138 6.563.793 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 9 3.642.138 6.563.793 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 26 355.340 281.346 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerine İlişkin Borçlardaki Artış (Azalış) 14 239.226 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 153.367 1.614.866 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 10 153.367 1.614.866 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 13 -430.299 710.440 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -4.486.223 -1.150.249 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -4.486.223 -1.150.249 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -1.917.476 -5.940.276 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -232.174 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -11.611.334 -5.328.360 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 129.500 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 17 129.500 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -11.514.244 -8.424.179 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 17 -11.514.244 -8.424.179 Alınan Faiz 58.515 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 7 -226.590 3.037.304 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 20.249.189 4.684.870 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.556.140 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.556.140 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 249.189 -1.304.156 Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 28 249.189 -1.304.156 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 18.443.860 8.411.707 Kredilerden Nakit Girişleri 8 18.443.860 8.411.707 Ödenen Faiz -2.422.681 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 6.720.379 -6.815.940 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 28 -2.662.715 -927.943 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 4.057.664 -7.743.883 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 4.571.465 12.311.954 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 8.629.129 4.568.071 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 14.823.974 3.607.974 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 229.670 2.155.653 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 2.614.103 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 26 287.089 80.463 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -57.419 -538.913 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi 36 -57.419 -538.913 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -3.237.588 -927.943 Yabancı Para Çevrim Farkları -3.237.588 -927.943 Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) -3.237.588 -927.943 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -3.007.918 1.227.710 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 11.816.056 4.835.684 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 369.780 -1.115.217 Ana Ortaklık Payları 11.446.276 5.950.901 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 8.629.129 4.571.465 Finansal Yatırımlar 7 1.991.676 1.765.086 Ticari Alacaklar 69.768.847 66.361.141 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 9 75.301 5.664 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 9 69.693.546 66.355.477 Diğer Alacaklar 93.062 688.894 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 10 2.000 2.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 91.062 686.894 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Alacaklar 14 677.040 Stoklar 12 39.279.595 38.618.369 Peşin Ödenmiş Giderler 13 5.234.121 2.471.771 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 36 42.156 54.196 Diğer Dönen Varlıklar 27 9.056.308 4.570.086 ARA TOPLAM 134.771.934 119.101.008 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 134.771.934 119.101.008 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 48.904 46.306 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10 48.904 46.306 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 15 1.345 Maddi Duran Varlıklar 17 68.177.928 58.776.403 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18 253.728 412.750 Peşin Ödenmiş Giderler 13 808.817 Ertelenmiş Vergi Varlığı 36 7.951.927 6.344.524 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Duran Varlıklar 36 40.774 8.281 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 77.282.078 65.589.609 TOPLAM VARLIKLAR 212.054.012 184.690.617 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 16.382.470 22.092.849 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 15.840.774 11.357.032 Ticari Borçlar 21.501.992 21.175.122 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 9 21.501.992 21.175.122 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 26 1.514.991 1.159.651 Diğer Borçlar 445.935 292.568 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 10 445.935 292.568 Devam Eden İnşaat, Taahhüt veya Hizmet Sözleşmelerinden Borçlar 14 239.226 Ertelenmiş Gelirler 13 2.247.856 2.678.155 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 36 674 777.629 Kısa Vadeli Karşılıklar 354.251 4.607.394 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 26 283.083 581.351 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 24 71.168 4.026.043 ARA TOPLAM 58.528.169 64.140.400 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 58.528.169 64.140.400 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 39.453.337 19.782.840 Uzun Vadeli Karşılıklar 685.650 593.046 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 24 685.650 593.046 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 40.138.987 20.375.886 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 98.667.156 84.516.286 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 116.147.268 103.304.523 Ödenmiş Sermaye 28 50.000.000 50.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 28 1.865.909 1.865.909 Geri Alınmış Paylar (-) 28 -1.054.967 -1.304.156 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 28 17.927.765 16.371.625 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 28 12.162.233 12.591.708 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 12.162.233 12.591.708 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 28 11.879.556 12.539.531 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 28 282.677 52.177 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -17.748.994 -11.882.186 Yabancı Para Çevrim Farkları 28 -17.748.994 -11.882.186 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.550.623 1.550.623 Yasal Yedekler 28 1.550.623 1.550.623 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 28 37.315.093 29.387.809 Net Dönem Karı veya Zararı 37 14.129.606 4.723.191 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 28 -2.760.412 -3.130.192 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 113.386.856 100.174.331 TOPLAM KAYNAKLAR 212.054.012 184.690.617 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/667575 BIST