1. Anasayfa
  2. Finans
  3. ***BERA*** BERA HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***BERA*** BERA HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

***BERA*** BERA HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 170.800.000 570.369.659 -108.529.868 475.599.000 -5.695.044 28.166 4.599.542 6.011.112 1.113.182.567 114.487.232 1.227.669.799 Transferler 30 6.011.112 -6.011.112 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 5.977.879 -1.548.961 -5.187.731 -12.465.959 -13.224.772 790.148 -12.434.624 Dönem Karı (Zararı) 41 -12.465.959 -12.465.959 -12.465.959 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 27-30 5.977.879 -1.548.961 -5.187.731 -758.813 790.148 31.335 Kar Payları 30 -6.244.950 -6.244.950 -6.244.950 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 30 1.413.908 1.413.908 4.498.757 5.912.665 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 30 11.354.646 -1.241.634 -1.887.705 13.413.712 21.639.019 21.639.019 Dönem Sonu Bakiyeler 170.800.000 581.724.305 -109.771.502 481.576.879 -7.244.005 -1.859.539 14.005.593 -12.465.959 1.116.765.772 119.776.137 1.236.541.909 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 170.800.000 581.724.305 -109.771.502 481.576.879 -7.244.005 -1.859.539 14.005.593 -12.465.959 1.116.765.772 119.776.137 1.236.541.909 Transferler 30 -12.465.959 12.465.959 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 90.090.674 -2.135.006 14.388.223 14.495.003 116.838.894 4.077.625 120.916.519 Dönem Karı (Zararı) 41 14.495.003 14.495.003 14.495.003 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 27-30 90.090.674 -2.135.006 14.388.223 102.343.891 4.077.625 106.421.516 Sermaye Arttırımı 170.800.000 -170.800.000 Kar Payları 30 -5.205.314 -5.205.314 -5.205.314 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 30 16.458.392 16.458.392 20.112.001 36.570.393 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 30 201.489 -601.621 178.290 1.445.122 18.647.969 19.871.249 19.871.249 Dönem Sonu Bakiyeler 341.600.000 410.924.305 -109.570.013 571.065.932 -9.200.721 -414.417 45.828.904 14.495.003 1.264.728.993 143.965.763 1.408.694.756 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 59.455.896 -101.057.360 Dönem Karı (Zararı) 53.776.721 13.516.697 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 91.499.168 72.847.985 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14, 17 58.405.835 47.470.922 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 27.201.345 13.794.997 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7 24.974.683 13.595.885 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 10 2.226.662 199.112 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 5.891.988 11.582.066 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 27 7.106.293 7.088.548 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 25 -1.214.305 4.493.518 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -83.195.328 -179.545.626 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -143.791.336 -144.605.468 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 -143.791.336 -144.605.468 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -15.957.243 -2.692.267 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -17.531 -43.800 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9 -15.939.712 -2.648.467 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 -48.265.300 -80.913.029 Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış) 11 2.331.300 -586.600 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 12 -1.354.275 -3.842.788 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 27.962.444 95.857.950 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 7 27.962.444 95.857.950 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 27 -1.037.754 -4.486.138 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.237.498 1.899.907 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6 -594.106 546.159 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 9 1.831.604 1.353.748 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 12 -37.463 -65.503 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 95.716.801 -40.111.690 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 29 3.920.303 -6.575.367 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 29 91.796.498 -33.536.323 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 62.080.561 -93.180.944 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 40 -2.624.665 -7.876.416 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -78.186.749 -86.139.143 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları 47 -7.423.272 -1.856.525 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14, 17 -70.763.477 -84.282.618 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 46.034.569 179.586.421 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 201.489 10.113.012 Karşılıklı İştirak Paylarındaki Değişimden Kaynaklanan Nakit Çıkışları 30 201.489 10.113.012 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 47 51.038.394 175.718.359 Ödenen Temettüler 30 -5.205.314 -6.244.950 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 27.303.716 -7.610.082 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 30 1.445.122 -1.887.705 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 28.748.838 -9.497.787 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 53 34.306.729 43.804.516 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 53 63.055.567 34.306.729 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 53 63.055.567 34.306.729 Ticari Alacaklar 604.005.019 505.196.213 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 604.005.019 505.196.213 Diğer Alacaklar 44.536.504 28.650.806 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 267.657 250.126 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 44.268.847 28.400.680 Stoklar 10 514.817.322 468.778.684 Peşin Ödenmiş Giderler 12 39.772.844 39.963.685 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 40 306.788 131.296 Diğer Dönen Varlıklar 29 37.172.855 40.760.315 ARA TOPLAM 1.303.666.899 1.117.787.728 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 39 11.512.663 11.512.663 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.315.179.562 1.129.300.391 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 47 58.161.060 50.737.788 Ticari Alacaklar 37.333.849 17.326.002 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 37.333.849 17.326.002 Diğer Alacaklar 637.409 565.864 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 637.409 565.864 Canlı Varlıklar 11 9.978.900 12.310.200 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 13 314.983.806 249.753.772 Maddi Duran Varlıklar 14 1.017.311.959 918.151.688 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 16.155.439 15.832.877 Şerefiye 18 5.185.704 5.185.704 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 10.969.735 10.647.173 Peşin Ödenmiş Giderler 12 5.941.453 4.396.337 Ertelenmiş Vergi Varlığı 40 51.759.908 44.582.111 Diğer Duran Varlıklar 29 4.413.234 4.746.077 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.516.677.017 1.318.402.716 TOPLAM VARLIKLAR 2.831.856.579 2.447.703.107 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 47 467.857.386 432.698.950 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 47 111.081.557 121.373.273 Ticari Borçlar 241.913.529 211.462.784 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 241.913.529 211.462.784 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 27 17.498.433 15.815.611 Diğer Borçlar 12.145.937 11.002.749 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 1.518.586 2.112.692 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 10.627.351 8.890.057 Ertelenmiş Gelirler 12 184.104 141.243 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 40 6.218.968 2.624.665 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.826.686 4.220.419 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 25 4.826.686 4.220.419 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 29 150.504.660 66.017.242 ARA TOPLAM 1.012.231.260 865.356.936 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.012.231.260 865.356.936 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 47 162.337.898 136.166.224 Ticari Borçlar 3.725.288 6.213.589 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 3.725.288 6.213.589 Diğer Borçlar 1.520.534 1.426.224 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 1.520.534 1.426.224 Ertelenmiş Gelirler 12 0 80.324 Uzun Vadeli Karşılıklar 39.240.429 36.675.284 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 27 37.971.221 33.585.504 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 25 1.269.208 3.089.780 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 40 203.332.333 161.644.474 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 29 774.081 3.598.143 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 410.930.563 345.804.262 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.423.161.823 1.211.161.198 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.264.728.993 1.116.765.772 Ödenmiş Sermaye 30 341.600.000 170.800.000 Sermaye Düzeltme Farkları 30 410.924.305 581.724.305 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) 30 -109.570.013 -109.771.502 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 561.865.211 474.332.874 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 30 571.065.932 481.576.879 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 30 -9.200.721 -7.244.005 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -414.417 -1.859.539 Yabancı Para Çevrim Farkları 30 -414.417 -1.859.539 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 30 45.828.904 14.005.593 Net Dönem Karı veya Zararı 41 14.495.003 -12.465.959 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 30 143.965.763 119.776.137 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.408.694.756 1.236.541.909 TOPLAM KAYNAKLAR 2.831.856.579 2.447.703.107 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 31 1.649.242.187 1.312.722.377 Satışların Maliyeti 31 -1.342.031.327 -1.103.945.745 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 307.210.860 208.776.632 BRÜT KAR (ZARAR) 307.210.860 208.776.632 Genel Yönetim Giderleri 33 -108.185.743 -105.051.838 Pazarlama Giderleri 33 -85.069.216 -69.512.641 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 33 -6.519.328 -3.983.166 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 34 55.836.899 44.529.586 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 34 -28.703.531 -16.325.916 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 134.569.941 58.432.657 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 35 39.467.020 33.283.311 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 35 -2.958.761 -50.695 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 171.078.200 91.665.273 Finansman Gelirleri 37 45.698.081 40.306.968 Finansman Giderleri 37 -162.999.560 -118.455.544 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 53.776.721 13.516.697 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -17.856.974 -15.961.749 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 40 -23.036.014 -11.684.575 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 40 5.179.040 -4.277.174 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 35.919.747 -2.445.052 DÖNEM KARI (ZARARI) 35.919.747 -2.445.052 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 30 21.424.744 10.020.907 Ana Ortaklık Payları 41 14.495.003 -12.465.959 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 41 0,04200000 -0,07300000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 41 0,04200000 -0,07300000 DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 106.421.516 31.335 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 38 135.480.243 1.975.370 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları 38 -2.746.811 -1.936.201 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -26.311.916 -7.834 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 38 -26.311.916 -7.834 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 106.421.516 31.335 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 142.341.263 -2.413.717 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 25.502.369 10.811.055 Ana Ortaklık Payları 116.838.894 -13.224.772 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/667865 BIST