***BRMEN*** BİRLİK MENSUCAT TİCARET VE SANAYİ İŞLETMESİ A.Ş.( Finansal Rapor

476 476 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 16.437.222 19.975.828 25.001 46.060.408 -223.100 252.843 -40.184.583 -7.684.505 34.659.114 6.197 34.665.311 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 16.437.222 19.975.828 25.001 46.060.408 -223.100 252.843 -40.184.583 -7.684.505 34.659.114 6.197 34.665.311 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler -1.018.241 -1.018.241 -1.018.241 Transferler 27 -7.684.505 7.684.505 Dönem Karı (Zararı) 27 -4.440.705 -4.440.705 -4.440.705 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -134.392 -134.392 -134.392 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 518 518 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 5.091.204 5.091.204 5.091.204 Dönem Sonu Bakiyeler 16.437.222 19.975.828 25.001 50.133.371 -357.492 252.843 -47.869.088 -440.705 34.156.980 6.715 34.163.695 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -2.626.657 -2.014.724 Dönem Karı (Zararı) -4.440.187 -7.684.029 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -4.440.187 -7.684.029 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.642.965 3.930.676 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 18 , 19 105.132 242.305 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 579.994 12.803 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 24 , 29 -189.285 12.803 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 769.279 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 2.186.049 1.233.774 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 33 0 -1.255 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 33 2.186.049 1.235.029 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 1.758.966 3.868.335 Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler 32 -14 -27 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 35 -1.869.141 -1.233.014 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -94.242 -166.898 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 32 -94.242 -166.898 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -23.779 -26.602 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -684.205 1.784.393 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -2.365.307 1.585.349 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -2.513 4.127 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -2.362.794 1.581.222 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 435.990 -25.302 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 435.990 -25.302 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 4.274.503 2.364.667 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.946.203 -414.859 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -1.470.341 -19.451 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -475.862 -395.408 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -1.083.188 -1.725.462 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 0 -2.064.167 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -1.083.188 338.705 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -2.481.427 -1.968.960 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -145.230 -45.764 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 90.201 152.016 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 101.586 237.529 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 101.586 237.529 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -11.399 -86.795 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -11.399 -86.795 Alınan Temettüler 14 27 Alınan Faiz 0 1.255 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 2.483.334 2.072.995 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 9.068.277 14.605.920 Kredilerden Nakit Girişleri 9.068.277 14.605.920 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -4.398.894 -11.520.512 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -4.398.894 -11.520.512 Ödenen Faiz -2.186.049 -1.012.413 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -53.122 210.287 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -53.122 210.287 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 262.712 52.425 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 209.590 262.712 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 209.590 262.712 Ticari Alacaklar 10 4.436.281 2.835.433 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 10,37 2.513 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 4.433.768 2.835.433 Diğer Alacaklar 12 7.746 0 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 12 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 12 7.746 0 Stoklar 13 372.827 4.647.330 Peşin Ödenmiş Giderler 22 39.778 155.953 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 22 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 22 39.778 155.953 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 23 19.709 17.953 Diğer Dönen Varlıklar 26 816.692 1.138.263 İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 26 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 26 816.692 1.138.263 ARA TOPLAM 5.902.623 9.057.644 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 5.902.623 9.057.644 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 7 478.932 478.932 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 7 478.932 478.932 Diğer Alacaklar 12 2.151 14.717 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 12 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 12 2.151 14.717 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 17 0 0 Maddi Duran Varlıklar 69.317.886 64.305.803 Arazi ve Arsalar 18 69.026.000 63.934.796 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 18 3.591 3.709 Binalar 18 185.603 194.912 Tesis, Makine ve Cihazlar 18 5.276 6.062 Taşıtlar 18 0 3.759 Mobilya ve Demirbaşlar 18 97.416 162.565 Diğer Maddi Duran Varlıklar 18 0 0 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 106.612 128.569 Şerefiye 20 0 0 Diğer Haklar 19 106.612 128.569 Peşin Ödenmiş Giderler 22 0 0 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 35 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 69.905.581 64.928.021 TOPLAM VARLIKLAR 75.808.204 73.985.665 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 10.525.388 1.388.090 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 10.525.388 1.388.090 Banka Kredileri 8 10.525.388 1.388.090 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4.685.499 4.186.412 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4.685.499 4.186.412 Banka Kredileri 8 4.685.499 4.186.412 Ticari Borçlar 10 186.421 2.132.624 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 10 , 37 2.738 1.473.079 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 183.683 659.545 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 11 39.876 278.378 Diğer Borçlar 12 0 0 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 12 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler 198.496 1.005.300 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 22 198.496 1.005.300 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 35 0 23.779 Kısa Vadeli Karşılıklar 24 243.085 249.882 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 24 243.085 249.882 ARA TOPLAM 15.878.765 9.264.465 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 15.878.765 9.264.465 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 17.722.277 20.930.314 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 17.722.277 20.930.314 Banka Kredileri 8 17.722.277 20.930.314 Uzun Vadeli Karşılıklar 24 137.304 334.914 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 24 137.304 334.914 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 7.906.163 8.790.661 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 25.765.744 30.055.889 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 41.644.509 39.320.354 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 34.156.980 34.659.114 Ödenmiş Sermaye 27 16.437.222 16.437.222 Sermaye Düzeltme Farkları 27 19.975.828 19.975.828 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 27 25.001 25.001 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 27 49.775.879 45.837.308 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 27,35 50.133.371 46.060.408 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 27,35 -357.492 -223.100 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 27 252.843 252.843 Yasal Yedekler 27 252.843 252.843 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 27 -47.869.088 -40.184.583 Net Dönem Karı veya Zararı 27 -4.440.705 -7.684.505 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 6.715 6.197 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 34.163.695 34.665.311 TOPLAM KAYNAKLAR 75.808.204 73.985.665 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 28 13.867.630 15.273.580 Satışların Maliyeti 28 -11.824.513 -12.030.367 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.043.117 3.243.213 BRÜT KAR (ZARAR) 2.043.117 3.243.213 Genel Yönetim Giderleri 29 -849.930 -903.087 Pazarlama Giderleri 29 -2.924.954 -3.847.537 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 31 468.928 676.865 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 31 -818.103 -2.170.081 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -2.080.942 -3.000.627 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 32 14 166.925 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 32 0 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -2.080.928 -2.833.702 Finansman Gelirleri 33 4.399.323 2.078.958 Finansman Giderleri 33 -8.627.723 -8.138.523 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -6.309.328 -8.893.267 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 1.869.141 1.209.238 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 0 -23.779 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 35 1.869.141 1.233.017 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -4.440.187 -7.684.029 DÖNEM KARI (ZARARI) -4.440.187 -7.684.029 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 518 476 Ana Ortaklık Payları -4.440.705 -7.684.505 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 36 -0,27013000 -0,46747700 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 3.938.570 -150.553 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 27 5.091.204 0 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları 24 , 35 -167.991 -188.191 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -984.643 37.638 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi -1.018.241 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi 35 33.598 37.638 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 3.938.570 -150.553 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -501.617 -7.834.582 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 518 476 Ana Ortaklık Payları -502.135 -7.835.058 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/667922 BIST