***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***FRIGO*** FRİGO-PAK GIDA MADDELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 17 5.000.000 9.628.542 124.681 26.672 -3.431.522 -3.641.606 7.706.767 7.706.767 Transferler -3.641.606 3.641.606 Dönem Karı (Zararı) -1.409.199 -1.409.199 -1.409.199 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 1.304.507 -26.155 1.278.352 1.278.352 Dönem Sonu Bakiyeler 5.000.000 10.933.049 98.526 26.672 -7.073.128 -1.409.199 7.575.920 7.575.920 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 17 5.000.000 10.933.049 98.526 26.672 -7.073.128 -1.409.199 7.575.920 7.575.920 Transferler -1.409.199 1.409.199 Dönem Karı (Zararı) 867.799 867.799 867.799 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 2.760.226 -7.074 2.753.152 2.753.152 Sermaye Arttırımı 1.000.000 1.000.000 1.000.000 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 15.000 15.000 15.000 Dönem Sonu Bakiyeler 6.000.000 15.000 13.693.275 91.452 26.672 -8.482.327 867.799 12.211.871 12.211.871 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.061.622 652.606 Dönem Karı (Zararı) 867.799 -1.409.199 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 867.799 -1.409.199 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 3.586.020 1.737.981 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8-9 1.371.366 1.301.038 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 1.650.402 -553.206 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7 1.650.402 -553.206 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 282.634 540.504 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12-13 379.107 512.740 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11 -96.473 27.764 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -38.715 476.073 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 23 469.475 534.953 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 21 -508.190 -58.880 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 24 320.333 -26.428 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -3.209.541 860.510 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 1.916.141 -414.677 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5 1.916.141 -414.677 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -690.353 829.877 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -690.353 829.877 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -6.508.413 4.077.458 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -174.837 131.890 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 2.352.523 -2.201.488 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5 2.352.523 -2.201.488 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 12 294.087 190.709 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -402.836 -690.274 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -402.836 -690.274 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 16 4.147 -1.062.985 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.244.278 1.189.292 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 13 -178.593 -534.169 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 15 -4.063 -2.517 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.913.225 -447.683 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -1.913.225 -447.683 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 8 -1.903.086 -447.683 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9 -10.139 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 666.596 -205.034 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.015.000 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.015.000 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 6 500.000 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -441.617 Kredilerden Nakit Girişleri 4 -441.617 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 116.294 0 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 4 116.294 Ödenen Faiz -464.698 -263.417 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -185.007 -111 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -185.007 -111 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 328.240 328.351 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 143.233 328.240 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 143.233 328.240 Ticari Alacaklar 2.269.374 4.172.052 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 2.269.374 4.172.052 Diğer Alacaklar 648.522 704.806 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 648.522 704.806 Stoklar 7 14.456.655 9.598.644 Peşin Ödenmiş Giderler 15 281.744 108.838 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 15 6.580 2.517 Diğer Dönen Varlıklar 14 932.117 179.697 ARA TOPLAM 18.738.225 15.094.794 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 18.738.225 15.094.794 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 76.264 82.047 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 76.264 82.047 Maddi Duran Varlıklar 8 24.276.070 20.598.312 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 15.248 9.348 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 15.248 9.348 Peşin Ödenmiş Giderler 15 3.691 1.760 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 24.371.273 20.691.467 TOPLAM VARLIKLAR 43.109.498 35.786.261 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 1.131.871 3.103.751 Ticari Borçlar 9.977.364 12.820.212 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 9.977.364 12.820.212 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 1.445.155 1.151.068 Diğer Borçlar 234.486 137.322 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 518 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 234.486 136.804 Ertelenmiş Gelirler 16 21.040 16.893 Kısa Vadeli Karşılıklar 183.359 250.588 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 12 119.780 90.536 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11 63.579 160.052 ARA TOPLAM 12.993.275 17.479.834 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 12.993.275 17.479.834 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 10.186.837 8.093.886 Ticari Borçlar 4.700.644 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 4.700.644 Diğer Borçlar 6 500.000 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.443.967 1.263.854 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13 1.443.967 1.263.854 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 1.572.904 872.767 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 17.904.352 10.730.507 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 30.897.627 28.210.341 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 12.211.871 7.575.920 Ödenmiş Sermaye 17 6.000.000 5.000.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 15.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 13.784.727 11.031.575 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13.784.727 11.031.575 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 13.693.275 10.933.049 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 91.452 98.526 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17 26.672 26.672 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 17 -8.482.327 -7.073.128 Net Dönem Karı veya Zararı 867.799 -1.409.199 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 12.211.871 7.575.920 TOPLAM KAYNAKLAR 43.109.498 35.786.261 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 35.361.112 31.604.763 Satışların Maliyeti 18 -27.041.497 -28.284.145 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 8.319.615 3.320.618 BRÜT KAR (ZARAR) 8.319.615 3.320.618 Genel Yönetim Giderleri 19 -4.718.848 -3.233.272 Pazarlama Giderleri 19 -494.504 -414.058 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 21 2.548.712 1.504.897 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 21 -1.301.629 -1.317.066 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 4.353.346 -138.881 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 4.353.346 -138.881 Finansman Gelirleri 23 43.903 7.395 Finansman Giderleri 23 -3.206.075 -1.304.141 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.191.174 -1.435.627 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -323.375 26.428 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 24 -3.042 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 -320.333 26.428 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 867.799 -1.409.199 DÖNEM KARI (ZARARI) 867.799 -1.409.199 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 867.799 -1.409.199 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay başına kar / (zarar) (TL) 0,00160000 -0,00280000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 2.753.152 1.278.352 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 8 3.141.799 1.538.089 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13 -8.843 -32.694 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -379.804 -227.043 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi 24 -381.573 -233.582 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 1.769 6.539 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 2.753.152 1.278.352 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 3.620.951 -130.847 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 3.620.951 -130.847 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/667971 BIST