***SAYAS*** SAY REKLAMCILIK YAPI DEKORASYON PROJE TAAHHÜT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

***SAYAS*** SAY REKLAMCILIK YAPI DEKORASYON PROJE TAAHHÜT SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25.750.000 7.120.331 2.068.490 -196.547 3.294.850 163.294 572.532 6.401.111 9.502.424 54.676.485 -775.611 53.900.874 Transferler -2.068.490 522.386 11.048.528 -9.502.424 Dönem Karı (Zararı) -19.397.339 -19.397.339 405.766 -18.991.573 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -141.525 121.314 -3.294.850 -3.315.061 -111.842 -3.426.903 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -128.060 -128.060 -128.060 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -15.468 -15.468 -15.468 Dönem Sonu Bakiyeler 25.750.000 -128.060 7.120.331 -338.072 284.608 1.094.918 17.434.171 -19.397.339 31.820.557 -481.687 31.338.870 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 32 25.750.000 -128.060 7.120.331 -338.072 284.608 1.094.918 17.434.171 -19.397.339 31.820.557 -481.687 31.338.870 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 85.015 -76.173 -45.033 -64.662 -100.853 684.676 583.823 Transferler -19.397.339 19.397.339 Dönem Karı (Zararı) 916.382 916.382 -189.513 726.869 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 68.588 520.140 588.728 -5.520 583.208 Dönem Sonu Bakiyeler 32 25.750.000 -128.060 7.120.331 -184.469 728.575 1.049.885 -2.027.830 916.382 33.224.814 7.956 33.232.770 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 11.732.777 -12.172.329 Dönem Karı (Zararı) 726.869 -18.991.573 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 726.869 -18.991.573 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -3.435.178 3.331.740 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 19-22 2.747.098 3.894.628 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -2.890.760 -157.667 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11 -2.522.204 -157.667 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -368.556 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -2.830.434 -180.294 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 29 -2.830.434 -180.294 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 141.258 -133.872 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 141.258 -133.872 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 41 -190.748 -91.055 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -411.592 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -411.592 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 14.441.806 6.245.016 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 7 -8.362.192 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 11 10.155.862 9.341.515 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -4.963.207 -1.096.115 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 14 25.905.868 5.766.637 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 11 -6.460.633 -760.116 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 29 -1.532.473 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -301.419 -7.006.905 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 11.733.497 -9.414.817 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 41 -720 -2.757.512 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 7.845.127 14.279.282 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 19-22 1.591.715 17.475.270 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -5.066.260 -10.977.622 Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 7.781.634 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 11.319.672 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -21.563.877 -4.482.756 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları -128.060 İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -128.060 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -56.890.589 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8 -22.147.700 52.667.850 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 583.823 -131.957 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -1.985.973 -2.375.803 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 443.967 121.314 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -1.542.006 -2.254.489 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 2.026.169 4.280.658 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 484.163 2.026.169 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 484.163 2.026.169 Finansal Yatırımlar 177.636 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar 7 177.636 Ticari Alacaklar 17.446.478 25.080.136 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 10-11 3.965.983 584.446 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 11 13.480.495 24.495.690 Diğer Alacaklar 4.763.682 1.179.838 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 10-13 4.598.650 125.331 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 13 165.032 1.054.507 Stoklar 14 24.555.758 56.227.390 Peşin Ödenmiş Giderler 4.726.317 2.891.605 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 16 4.726.317 2.891.605 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 17 720 15.042 Diğer Dönen Varlıklar 2.860.151 3.287.266 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 31 2.860.151 3.287.266 ARA TOPLAM 55.014.905 90.707.446 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 40 10.070.000 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 65.084.905 90.707.446 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 8.221.655 37.099 Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 7 8.221.655 37.099 Diğer Alacaklar 13.912 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 13 13.912 Maddi Duran Varlıklar 15.309.128 17.485.205 Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar 18 6.032.081 Diğer Maddi Duran Varlıklar 19 9.277.047 17.485.205 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5.624.098 17.016.145 Şerefiye 23 3.096.325 12.249.067 Diğer Haklar 22 909.493 10.862 Bilgisayar Yazılımları 22 443.478 529.524 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 22 1.174.802 4.226.692 Ertelenmiş Vergi Varlığı 41 538.221 488.100 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 29.693.102 35.040.461 TOPLAM VARLIKLAR 94.778.007 125.747.907 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6.534.718 18.007.888 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 6.534.718 18.007.888 Banka Kredileri 8 6.534.718 18.007.888 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 23.640.465 3.264.409 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 23.640.465 3.264.409 Banka Kredileri 8 3.131.372 2.867.731 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 8 20.509.093 396.678 Ticari Borçlar 13.183.535 19.644.168 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 10-11 2.003.903 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 11 11.179.632 19.644.168 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 29 484.033 2.016.506 Diğer Borçlar 346.871 366.662 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 10-13 267.601 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 13 79.270 366.662 Ertelenmiş Gelirler 2.088.976 2.128.154 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 16 2.088.976 2.128.154 Kısa Vadeli Karşılıklar 3.056.980 3.159.537 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 29 330.801 857.325 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 27 2.726.179 2.302.212 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.121.855 1.520.671 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 31 1.121.855 1.520.671 ARA TOPLAM 50.457.433 50.107.995 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 50.457.433 50.107.995 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 10.402.293 41.311.621 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 10.402.293 41.311.621 Banka Kredileri 8 10.402.293 21.311.621 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 8 20.000.000 Uzun Vadeli Karşılıklar 685.511 2.989.421 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 29 685.511 2.989.421 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 11.087.804 44.301.042 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 61.545.237 94.409.037 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 33.224.814 31.820.557 Ödenmiş Sermaye 32 25.750.000 25.750.000 Geri Alınmış Paylar (-) 32 -128.060 -128.060 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 32 7.120.331 7.120.331 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -184.469 -338.072 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -184.469 -338.072 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 32 -184.469 -338.072 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 728.575 284.608 Yabancı Para Çevrim Farkları 32 728.575 284.608 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 32 1.049.885 1.094.918 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 32 -2.027.830 17.434.171 Net Dönem Karı veya Zararı 42 916.382 -19.397.339 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 32 7.956 -481.687 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 33.232.770 31.338.870 TOPLAM KAYNAKLAR 94.778.007 125.747.907 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 33 50.438.800 124.146.163 Satışların Maliyeti 33 -32.912.149 -108.672.425 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 17.526.651 15.473.738 BRÜT KAR (ZARAR) 17.526.651 15.473.738 Genel Yönetim Giderleri 35 -10.067.659 -18.224.704 Pazarlama Giderleri 35 -4.083.496 -11.060.803 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 35 -335.248 -360.157 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 36 6.097.461 14.855.661 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 36 -3.638.058 -18.771.308 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 5.499.651 -18.087.573 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 37 616.937 8.982.942 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 6.116.588 -9.104.631 Finansman Gelirleri 38 635.659 70.665 Finansman Giderleri 38 -6.216.126 -9.958.723 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 536.121 -18.992.689 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 190.748 1.116 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 41 -3.321 -83.797 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 41 194.069 84.913 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 726.869 -18.991.573 DÖNEM KARI (ZARARI) 726.869 -18.991.573 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 32 -189.513 405.766 Ana Ortaklık Payları 42 916.382 -19.397.339 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 63.067 -136.876 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 39 80.855 -171.095 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -17.788 34.219 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 39 -17.788 34.219 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 520.140 -2.682.715 Yabancı Para Çevrim Farkları 520.140 612.135 Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) 39 520.140 612.135 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 0 -4.118.563 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme Kazançları (Kayıpları) -4.118.563 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 823.713 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 39 823.713 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 583.207 -2.819.591 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.310.076 -21.811.164 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -195.033 293.924 Ana Ortaklık Payları 1.505.109 -22.105.088 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/668012 BIST