***BAGFS*** BAGFAŞ BANDIRMA GÜBRE FABRİKALARI A.Ş.( Finansal Rapor

***BAGFS*** BAGFAŞ BANDIRMA GÜBRE FABRİKALARI A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 62.376.183 1.842.854 -198.172 255.631 17.410.543 162.225.073 233.941.994 522.854.106 0 522.854.106 Transferler 233.941.994 -233.941.994 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -291.051 18.997 14.719.599 14.447.545 0 14.447.545 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 62.376.183 1.842.854 -489.223 274.628 17.410.543 396.167.067 14.719.599 537.301.651 0 537.301.651 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 62.376.183 1.842.854 -464.751 192.311 17.410.543 396.167.067 -37.585.667 484.938.540 0 484.938.540 Transferler -37.585.667 37.585.667 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -697.611 8.767 7.490.800 6.801.956 0 6.801.956 Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 62.376.183 1.842.854 -1.162.362 201.078 17.410.543 358.581.400 7.490.800 491.740.496 0 491.740.496 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 80.566.787 45.288.053 Dönem Karı (Zararı) 7.490.800 14.719.599 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 10.858.875 18.645.566 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12 10.316.705 15.864.186 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 13-14 99.682 -464.723 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 20-21 0 -23.972 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 19 -114.676 -189.585 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 22 733.334 3.754.483 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 20 -176.170 -294.823 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 58.992.294 12.416.519 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 7 -25.364.494 -43.255.883 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 3.104.404 -1.741.855 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 9 25.293.631 91.943.792 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 7 39.138.319 -41.117.843 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 16.820.434 7.091.521 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 -503.213 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 77.341.969 45.781.684 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 14 -322.597 -458.807 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 22 3.547.415 -34.824 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -665.991 -1.921.612 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12 -1.440.899 -2.088.097 Alınan Faiz 20 774.908 166.485 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 8.868.316 12.957.594 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 6 13.000.000 15.383.117 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 6 -2.818.180 -1.000.000 Ödenen Temettüler 16 0 0 Ödenen Faiz 21 -1.313.504 -1.425.523 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 88.769.112 56.324.035 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 88.769.112 56.324.035 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 76.046.119 34.252.846 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 164.815.231 90.576.881 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 164.815.231 76.046.119 Finansal Yatırımlar 5 222.110 213.342 Ticari Alacaklar 29.578.166 4.282.713 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 7-24 244.795 196.268 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 29.333.371 4.086.445 Diğer Alacaklar 17.411.813 12.997.673 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 8-24 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 17.411.813 12.997.673 Stoklar 9 124.887.926 150.181.557 Peşin Ödenmiş Giderler 10 10.769.747 8.977.406 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 11 95.270 5.600.438 Diğer Dönen Varlıklar 15 25.977.292 23.017.723 ARA TOPLAM 373.757.555 281.316.971 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 373.757.555 281.316.971 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 3.774.027 3.774.027 Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 7-24 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 0 0 Diğer Alacaklar 8 444.919 444.919 Maddi Duran Varlıklar 12 647.762.403 656.649.225 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 554.900 543.883 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12 554.900 543.883 Peşin Ödenmiş Giderler 10 6.820.105 2.875.000 Ertelenmiş Vergi Varlığı 22 205.125.691 205.684.622 Diğer Duran Varlıklar 15 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 864.482.045 869.971.676 TOPLAM VARLIKLAR 1.238.239.600 1.151.288.647 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 3.505.857 3.165.789 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 70.030.440 64.317.655 Ticari Borçlar 199.707.393 160.752.791 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 7-24 938.632 1.026.769 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 198.768.761 159.726.022 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 2.929.610 2.195.740 Diğer Borçlar 635.759 684.341 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 8-24 3.430 3.430 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 632.329 680.911 Ertelenmiş Gelirler 10 5.048.313 3.008.171 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 22 0 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.415.709 1.316.027 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 465.631 365.950 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13 950.078 950.077 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 166.637 861.999 ARA TOPLAM 283.439.718 236.302.513 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 283.439.718 236.302.513 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 400.800.799 371.395.282 Diğer Borçlar 8 481.640 481.701 Ertelenmiş Gelirler 10 55.386.667 52.575.031 Uzun Vadeli Karşılıklar 6.390.280 5.595.580 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 6.390.280 5.595.580 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 463.059.386 430.047.594 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 746.499.104 666.350.107 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 491.740.496 484.938.540 Ödenmiş Sermaye 16 45.000.000 45.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 16 62.376.183 62.376.183 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.842.854 1.842.854 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.162.362 -464.751 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.162.362 -464.751 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 -1.162.362 -464.751 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 201.078 192.311 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 201.078 192.311 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) 16 201.078 192.311 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17.410.543 17.410.543 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 16 358.581.400 396.167.067 Net Dönem Karı veya Zararı 7.490.800 -37.585.667 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 491.740.496 484.938.540 TOPLAM KAYNAKLAR 1.238.239.600 1.151.288.647 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 196.492.472 255.742.918 Satışların Maliyeti 17 -146.219.326 -210.622.579 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 50.273.146 45.120.339 BRÜT KAR (ZARAR) 50.273.146 45.120.339 Genel Yönetim Giderleri 18 -4.066.269 -4.097.067 Pazarlama Giderleri 18 -8.671.873 -9.065.395 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 13.793.752 7.180.223 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -18.996.056 -11.649.005 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 32.332.700 27.489.095 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 9.689.325 933.958 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 20 -7.559.333 -2.162.086 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 34.462.692 26.260.967 Finansman Gelirleri 21 33.082.476 2.623.249 Finansman Giderleri 21 -59.321.035 -10.410.134 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 8.224.133 18.474.082 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -733.333 -3.754.483 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 22 0 -3.716.024 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22 -733.333 -38.459 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 7.490.800 14.719.599 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 0 0 DÖNEM KARI (ZARARI) 7.490.800 14.719.599 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 7.490.800 14.719.599 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Ana Ortaklık Hissedarlarına ait Pay Başına Kazanç (Zarar) 23 0,00170000 0,00330000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -697.611 -291.051 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -872.014 -363.814 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 174.403 72.763 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 174.403 72.763 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 8.767 18.997 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 8.767 18.997 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -688.844 -272.054 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 6.801.956 14.447.545 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 6.801.956 14.447.545 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/602022 BIST